公司业务板块构成 - 截至2022年9月30日，公司分为五个可报告业务板块，传统银行、仓库贷款和抵押银行构成核心银行业务，TRS和RCS构成RPG业务[238] 传统银行板块情况 - 截至2022年9月30日，传统银行板块有42个全方位服务银行中心，其中肯塔基州28个、佛罗里达州坦帕市大都会区7个等[239][240] 飞机贷款业务情况 - 飞机贷款规模在5.5万美元至300万美元之间，期限最长20年，除阿拉斯加和夏威夷外所有州开放[246] 仓库贷款板块业务情况 - 仓库贷款板块为美国各地抵押银行提供短期循环信贷便利，单个贷款在仓库线上平均停留15至30天[253] 抵押银行业务情况 - 抵押银行业务主要包括15年、20年和30年固定期限单户首套房住宅房地产贷款，出售给FHLMC和FNMA等二级市场[254] 公司并购相关 - 2022年10月26日，公司、银行与CBank达成协议，完成交易后CBank将并入RB&T [227] - 公司预计以约5100万美元现金收购CBank全部流通普通股[269] - 截至2022年9月30日，CBank约有2.71亿美元资产和2.42亿美元负债[272] 前瞻性陈述风险 - 前瞻性陈述涉及已知和未知风险，如COVID疫情、通胀、收入等财务项目预测等影响[223][224] 会计政策与估计 - 关键会计政策和估计与ACLL和拨备有关，其受贷款组合和经济状况等因素影响[234][237] - 公司合并财务报表按GAAP编制，管理层需进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[228] 绿点公司支付费用 - 2022年6月6日，绿点公司向银行支付1300万美元，加上2022年第一季度支付的500万美元终止费，共计1800万美元[262] 退款预支贷款发放量预计 - 公司预计2023年退款预支贷款发放量比2022年的3.11亿美元增加4 - 6亿美元[273] 2022年第三季度公司整体财务数据变化 - 2022年第三季度公司净收入为1950万美元，较2021年同期减少52.6万美元[274] - 2022年第三季度净收入较2021年同期减少220万美元，降幅53%[280] - 2022年第三季度公司净利息收入为5800万美元，较2021年同期增加490万美元，增幅9%[296] - 2022年第三季度公司净利息收益率增至4.05%，2021年同期为3.61%[296] - 2022年第三季度公司从净回收转向净冲销，净冲销占总平均贷款的0.11%，2021年第三季度净回收占比0.13%，24个基点的负变动由RPG业务的净冲销驱动[341] - 2022年第三季度公司核心银行净冲销与平均核心银行贷款之比接近零[343] - 2022年第三季度公司非利息收入较2021年同期减少380万美元[344] - 2022年第三季度，公司非利息费用增加170万美元，增幅4%[352] 2022年第三季度传统银行部门财务数据变化 - 2022年第三季度传统银行部门净收入增加400万美元，增幅43% [275] - 2022年第三季度传统银行部门净利息收入增加630万美元，增幅16% [275] - 2022年第三季度传统银行部门拨备为净信贷75.3万美元，2021年同期为4.4万美元[275] - 2022年第三季度传统银行部门非利息收入增加15.5万美元，增幅2% [275] - 2022年第三季度传统银行部门非利息支出增加190万美元，增幅5% [276] - 2022年第三季度传统银行业务净利息收入较2021年同期增加630万美元，增幅16%[296] - 2022年第三季度传统银行业务净利息收益率为3.63%，较2021年同期增加41个基点[296] - 传统银行部门2022年第三季度拨备净信贷为75.3万美元，2021年同期为4.4万美元[323] - 2022年第三季度，Traditional Bank因不良或关注类贷款还款确认170万美元准备金信贷，同时为8100万美元非PPP贷款增长预留约97.4万美元公式准备金；2021年第三季度净信贷主要源于16.7万美元净贷款损失回收[329] - 2022年第三季度传统银行非利息收入较2021年同期增加15.5万美元，增幅2%，主要因交换费收入增加9.4万美元和存款账户服务费增加13.5万美元[344] 2022年第三季度仓库贷款部门财务数据变化 - 2022年第三季度平均承诺仓库额度降至13亿美元，2021年同期为14亿美元[280] - 2022年第三季度平均额度使用率为38%，2021年同期为51%[280] - 仓库贷款部门净利息收入从2021年第三季度到2022年第三季度减少330万美元，降幅52%[304] - 仓库贷款平均未偿余额从2021年第三季度的7.17亿美元降至2022年第三季度的4.74亿美元[304] - 仓库净息差从2021年第三季度的3.51%降至2022年第三季度的2.54%，下降97个基点[305] - 仓库贷款部门2022年第三季度拨备净信贷为38.6万美元，2021年同期为22.3万美元[325] 2022年第三季度抵押银行业务财务数据变化 - 2022年第三季度抵押贷款银行业务收入较2021年同期减少410万美元，降幅78%[280] - 2022年第三季度二级市场贷款销售收益总计3900万美元，2021年同期为1.82亿美元[280] - 2022年第三季度，抵押银行业务收入减少，核心银行仅出售3900万美元二级市场贷款，平均现金收益占比为2.23%，而2021年同期销售额为1.82亿美元，占比为2.82%[346] 2022年第三季度税务退款解决方案部门财务数据变化 - 税务退款解决方案部门2022年第三季度净利息收入较2021年同期增加140万美元[309] - 2022年第三季度，Tax Refund Solutions（TRS）对准备金净贷记130万美元，加权平均净EA损失率从6月30日的2.85%降至9月30日的2.44%；2021年第三季度净贷记230万美元，损失率从4.09%降至3.19%[327] - 2022年第三季度，税务退款解决方案部门非利息收入减少72.8万美元，主要因净RT费用减少68.7万美元，RT业务量总体下降3%[348] 2022年第三季度共和信贷解决方案部门财务数据变化 - 共和信贷解决方案部门净利息收入从2021年第三季度到2022年第三季度增加64.8万美元，增幅11%[310] - 2022年第三季度共和信贷解决方案部门LOC贷款手续费增至660万美元，2021年同期为490万美元[311] - 共和信贷解决方案部门医院应收账款利息收入从2021年第三季度到2022年第三季度减少54.5万美元[312] - 2022年第三季度，Republic Credit Solutions（RCS）对准备金净借记400万美元，2021年同期为380万美元，主要因RCS信用额度产品净冲销增加170万美元[334] - 截至2022年9月30日，RCS的ACLL占总贷款的14.73%，2021年12月31日为13.91%，2021年9月30日为9.99%[335] - 2022年第三季度，共和信贷解决方案部门非利息收入增加95.2万美元，增幅29%，贷款产品销售收益达3.06亿美元，较2021年同期增长13%[350] 2022年前九个月公司整体财务数据变化 - 2022年前九个月，公司净收入为7130万美元，较2021年同期增加130万美元，增幅2%，摊薄后每股收益从3.39美元增至3.58美元[358] - 2022年前九个月净收入增加76.3万美元，增幅7%[378] - 2022年前九个月净利息收入增加350万美元，增幅22%[378] - 2022年前九个月非利息收入增加330万美元，增幅46%[378] - 2022年前九个月非利息支出为570万美元，2021年同期为330万美元[378] - 2022年前九个月总生息资产平均余额为57.99亿美元，利息收入1.76亿美元，平均利率4.05%；2021年同期平均余额为59.18亿美元，利息收入1.76亿美元，平均利率3.96%[398] - 2022年前九个月总付息负债平均余额为30.87亿美元，利息支出405.1万美元，平均利率0.17%；2021年同期平均余额为32.20亿美元，利息支出462.8万美元，平均利率0.19%[398] - 2022年前九个月净利息收入为1718.8万美元，净利息利差为3.88%，净利息收益率为3.95%；2021年同期分别为1712.99万美元、3.77%、3.86%[398] - 2022年前九个月利息收入净变化为4000美元，其中因规模变化减少649.9万美元，因利率变化增加650.3万美元；利息支出净变化减少57.7万美元，其中因规模变化减少142.8万美元，因利率变化增加85.1万美元；净利息收入净变化增加58.1万美元[403] - 2022年前九个月公司拨备净费用为1450万美元，2021年同期为1220万美元[405] - 2022年前九个月总净贷款冲销为1419.9万美元，2021年为1039.8万美元[418] - 2022年前九个月总拨备为1454.1万美元，2021年为1235.5万美元[418] - 截至2022年9月30日，公司整体ACLL与总贷款的比率为1.51%，2021年为1.45%[418] 2022年前九个月传统银行部门财务数据变化 - 2022年前九个月，传统银行部门净收入减少110万美元，降幅4%，净利息收入增加220万美元，增幅2%[361] - 2022年前九个月传统银行净利息收入增加220万美元，增幅2%[381] - 2022年前九个月传统银行拨备净信贷为28.7万美元，2021年同期为12.6万美元；截至2022年9月30日，传统银行贷款ACLL占比为1.31%[406] 2022年前九个月仓库贷款部门财务数据变化 - 2022年前九个月，仓库贷款部门准备金净信贷为100万美元，高于2021年同期的53万美元，平均承诺仓库额度维持在14亿美元，平均额度使用率从52%降至40%[366] - 2022年前九个月，抵押银行业务收入减少1110万美元，降幅67%，二级市场贷款销售收益为2.26亿美元，低于2021年同期的5.63亿美元，现金收益占比从3.12%降至2.23%[366] - 2022年前九个月仓库贷款部门净利息收入减少800万美元，降幅41%[386] - 2022年前九个月仓库贷款拨备净信贷为100万美元，2021年同期为53万美元；2022年前九个月期末未偿还余额减少4.08亿美元，2021年同期减少2.12亿美元；截至2022年9月30日，仓库未偿还余额ACLL占比为0.25%[408][409] 2022年前九个月税务退款解决方案部门财务数据变化 - 2022年前九个月，税务退款解决方案部门净收入增加1450万美元，增幅105%，净利息收入增加320万美元，增幅20%，总EA业务量为3.11亿美元，高于2021年同期的2.5亿美元[366] - 2022年前九个月税务退款解决方案（TRS）拨备净费用为700万美元，2021年同期为790万美元；2022年前九个月EA贷款拨备费用为760万美元，占EA发放额的2.44%；2021年同期为800万美元，占比3.19%[410][411] - 2022年前九个月TRS从大型税务提供商获得贷款损失担保，净收益约130万美元[412][413] - 2022年和2021年前九个月EA发放额分别为3.11亿美元和2.50亿美元，未年化EA收益率分别为4.37%和5.26%[403] 2022年前九个月共和信贷解决方案部门财务数据变化 - 2022年前九个月，共和信贷解决方案部门非利息费用增加99.2万美元，增幅81%，主要因加大了LOC II产品的营销力度[357] - 2022年前九个月RCS拨备净费用为880万美元，2021年同期为500万美元[378] - 截至2022年9月30日，RCS部门不良贷款总额占贷款总额的0.04%，与2021年12月31日持平[378] - 截至2022年9月30日，RCS部门逾期贷款占贷款总额的7.60%，高于2021年12月31日的6.48%[378] - 2022年前九个月RCS净利息收入增加350万美元，增幅22%[392] - RCS的信贷额度产品净冲销增加720万美元，推动了拨备增加[414] - RCS的LOC I产品2022年前九个月净冲销增至510万美元，2021年同期为190万美元[414] - RCS的LOC II产品2022年前九个月净冲销为210万美元，2021年同期为25.4万美元[414] - 截至2022年9月30日，RCS的ACLL占总贷款的比例为14.73%，2021年12月31日为13.91%，2021年9月30日为9.99%[415] - 2022年前九个月RCS信贷额度产品对拨备的净费用为882.