公司架构与业务板块 - 截至2023年6月30日，公司分为五个可报告业务板块，包括传统银行、仓库、抵押银行、TRS和RCS[230] - 截至2023年6月30日，传统银行板块有45个银行中心，分布在肯塔基州、印第安纳州、佛罗里达州、俄亥俄州和田纳西州[231] 子公司解散 - 公司董事会于2023年5月投票决定解散保险子公司，预计在2023年下半年完成[216] 贷款业务 - 飞机贷款规模在20万美元至400万美元之间，期限最长达20年，面向全美五十个州开放[238] - 银行于2023年第一季度开始通过代理贷款渠道收购单户首套房抵押贷款用于投资[241] - 核心银行通过抵押仓库信贷额度为美国各地的抵押银行提供短期循环信贷便利[248] - 单个贷款预计在仓库信贷额度上平均停留15至30天，反向抵押贷款和建筑贷款停留时间通常长于传统抵押贷款[250] 税务退款解决方案业务 - 2022年12月税务退款解决方案（TRS）部门发放9800万美元预期退款预付款（ERA），用于2023年第一季度报税季[254] - 2022年和2023年第一季度RA信贷产品最大预支金额为6250美元，仅在每年前两个月提供[257] - 2023年第一季度报税季相关的ERA产品最大预支金额为1000美元，仅在2022年12月和2023年1月提供[259] - 2022年第一季度报税季相关的RA平均在纳税人报税表提交后32天内偿还，逾期35天视为拖欠[260] 共和信贷解决方案业务 - RCS的LOC I产品出售的参与权益占借款人信用额度账户预付款的90%，银行保留10%[267] - RCS的LOC II产品出售的参与权益占借款人信用额度账户预付款的95%，银行保留5%[270] 法律和解金 - 2022年和2023年Green Dot Corporation因取消销售交易向公司支付合同终止费500万美元和法律和解金1300万美元[264] 2023年第二季度财务情况 - 2023年第二季度公司净收入2110万美元，较2022年同期减少330万美元，摊薄后每股收益降至1.07美元，2022年同期为1.22美元[274] - 传统银行部门2023年第二季度净收入增加530万美元，增幅78%；净利息收入增加950万美元，增幅24%；拨备为净支出190万美元，2022年同期为14.6万美元；非利息收入增加260万美元，增幅34%；非利息支出增加380万美元，增幅10%[274] - 仓库部门2023年第二季度净收入减少130万美元，降幅53%[276] - 2023年第二季度公司净利息收入为6450万美元，较2022年同期增加1270万美元，增幅25%，净息差从3.55%增至4.46%[287] - 传统银行净利息收入增加950万美元，增幅24%，净息差扩大71个基点至3.77%，平均贷款从36亿美元增至43亿美元，加权平均收益率从3.92%升至4.98%[288] - 仓库部门净利息收入减少120万美元，降幅32%，平均未偿余额从5.79亿美元降至4.63亿美元，净息差从2.69%压缩至2.28%[298][301] - 抵押贷款银行业务收入减少85.6万美元，降幅49%，二级市场贷款销售收益从6800万美元降至1200万美元，现金收益占比从2.85%降至2.83%[279] - 退税解决方案部门净收入减少710万美元，降幅59%，非利息收入减少1250万美元，降幅70%，净RT收入增加52.9万美元，增幅13%[280] - 共和信贷解决方案部门净收入增加18.9万美元，增幅5%，净利息收入增加220万美元，增幅31%，非利息收入减少9.8万美元，降幅3%[281] - 2023年第二季度仓库准备金净费用为20.2万美元，2022年同期为净信贷23.4万美元[278] - 2023年第二季度平均承诺仓库额度降至10亿美元，2022年同期为14亿美元，平均额度使用率从41%升至47%[278] - 退税解决方案部门净利息收入增加240万美元，主要因预付卡余额利息收入增加[304] - 共和信贷解决方案部门净利息收入增加220万美元，增幅31%，主要因LOC II产品费用收入增加[306] - RCS的LOC贷款费用在2023年第二季度增至840万美元，2022年同期为640万美元[307] - 2023年第二季度末与2022年同期相比，净利息收入从5181.4万美元增至6452.9万美元，净利息利差从3.48%增至3.65%，净利息收益率从3.55%增至4.46%[310] - 2023年第二季度与2022年同期相比，利息收入净变化为2615.2万美元，利息支出净变化为1343.7万美元，净利息收入净变化为1271.5万美元[313] - 2023年第二季度公司拨备净费用为610万美元，2022年同期为370万美元[314] - 传统银行板块2023年第二季度拨备净费用为190万美元，2022年同期为14.6万美元，2023年第二季度贷款增长2.29亿美元[315] - 仓库板块2023年第二季度拨备净费用为20.2万美元，2022年同期为净贷项23.4万美元，2023年第二季度末未偿余额增加8100万美元[320] - 税收退款解决方案板块2023年第二季度拨备净贷项为21.9万美元，2022年同期为净费用36万美元[322] - 截至2023年6月30日，TRS与2023年第一季度纳税申报季相关的RA贷款损失率为3.09%，总贷款发放额为8.35亿美元[326] - 传统银行板块的ACLL在2023年6月30日为1.26%，2022年12月31日为1.29%，2022年6月30日为1.35%[318] - 仓库板块的ACLL在2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日均为0.25%[321] - 2023年税季退款预支（RA）发起额为834552000美元，较2022年的311207000美元增加523345000美元[327] - 2023年第二季度RCS准备金净费用为430万美元，2022年同期为340万美元，增长主要源于净冲销增加63.8万美元和LOC产品通用公式准备金增加22.1万美元[327] - 公司净冲销与总平均贷款比率从2022年第二季度的1.00%增至2023年第二季度的2.37%，增加的137个基点主要由TRS业务的净冲销导致[332] - 2023年第二季度公司非利息收入较2022年同期减少1090万美元[336] - 传统银行非利息收入2023年第二季度较2022年同期增加260万美元，增幅34%，主要因2023年第二季度收到170万美元死亡抚恤金[337] - 2023年第二季度抵押银行业务收入减少，因长期市场利率大幅上升，核心银行在二级市场的贷款销售额从2022年的6800万美元降至2023年的1200万美元[340] - 2023年第二季度TRS非利息收入较2022年同期减少1250万美元，主要因2022年第二季度收到1300万美元法律和解金[342] - RCS非利息收入2023年第二季度较2022年同期减少9.8万美元，降幅3%，分期贷款产品销售额减少被LOC II产品销售额增加抵消[343] - 2023年第二季度公司非利息费用较2022年同期增加390万美元，增幅8%[346] - 传统银行非利息费用2023年第二季度较2022年同期增加380万美元，增幅10%，主要因收购CBank产生200万美元费用及遗留薪资福利费用增加120万美元[347] 2023年前六个月财务情况 - 2023年前六个月公司净收入4910万美元，较2022年同期减少360万美元，降幅7%，摊薄后每股收益降至2.50美元[350] - 传统银行部门2023年前六个月净收入增加1170万美元，增幅105%，净利息收入增加2350万美元，增幅31% [350] - 仓库部门2023年前六个月净收入减少360万美元，降幅65%，净利息收入减少370万美元，降幅44% [351] - 抵押贷款银行部门2023年前六个月抵押贷款银行业务收入减少270万美元，降幅61% [353] - 税务退款解决方案部门2023年前六个月净收入减少1010万美元，降幅37%，净利息收入增加1870万美元，增幅110% [355] - 共和信贷解决方案部门2023年前六个月净收入增加20万美元，增幅2%，净利息收入增加390万美元，增幅28% [358] - 2023年前六个月公司净利息收入1.572亿美元，较2022年同期增加4220万美元，净利息收益率扩大至5.48% [364] - 传统银行部门2023年前六个月净利息收入增加2350万美元，增幅31%，净利息收益率为3.92%，较2022年同期增加94个基点[365] - 仓库部门2023年前六个月净利息收入减少370万美元，降幅44%，平均未偿还余额从2022年的5.82亿美元降至3.97亿美元[376] - 仓库净息差从2022年前六个月的2.89%降至2023年前六个月的2.39%，下降50个基点[377] - 承诺的仓库信贷额度从2022年6月30日的14亿美元降至2023年6月30日的10亿美元，2023年和2022年前六个月的平均使用率分别为40%和42%[378] - 税务退款解决方案部门净利息收入从2022年前六个月到2023年前六个月增加1870万美元，预付卡产品使净利息收入增加630万美元，税务相关产品使净利息收入增加1250万美元[380][381][382] - 共和信贷解决方案部门净利息收入从2022年前六个月到2023年前六个月增加390万美元，增幅28%，主要因LOC II产品费用收入增加[384] - 2023年前六个月公司净利息收入为1.57171亿美元，2022年同期为1.14981亿美元，净息差从3.94%升至5.48%，净息差从3.88%升至4.84%[388] - 2023年前六个月公司利息收入净变化为6239.8万美元，利息支出净变化为2020.8万美元，净利息收入净变化为4219万美元[391] - 2023年前六个月公司拨备净费用为3290万美元，2022年同期为1290万美元[392] - 传统银行部门2023年前六个月拨备净费用为480万美元，2022年同期为46.6万美元，2023年6月30日传统银行ACLL占总贷款的1.26%[393][398] - 仓库部门2023年前六个月拨备净费用为33.7万美元，2022年同期为净信贷63.5万美元，2023年6月30日仓库ACLL占未偿还余额的0.25%[400][401] - 税务退款解决方案部门2023年前六个月拨备净费用为2160万美元，2022年同期为830万美元[403] - 2023年前六个月RA贷款准备金费用为2160万美元，占7.37亿美元RA发放额的2.92%，2022年同期为890万美元，占3.11亿美元RA发放额的2.85%[404] - 2023年前六个月RCS准备金净费用为610万美元，2022年同期为480万美元，净冲销增加120万美元，LOC II产品准备金增加62万美元[406] - 截至2023年6月30日，RCS贷款ACLL占比为12.88%，2022年12月31日为13.73%，2022年6月30日为14.41%[407] - 2023年前六个月RCS产品线净费用为611.1万美元，2022年为483.1万美元，增长26%；医院应收账款净费用为2.4万美元，2022年为 - 3000美元，增长显著[408] - 2023年前六个月总冲销为3263.8万美元，2022年为1725万美元；总回收为130.6万美元，2022年为422.4万美元；净贷款冲销为3133.2万美元，2022年为1302.6万美元[409] - 2023年前六个月公司净贷款冲销与平均贷款之比从2022年的0.60%增至1.32%，净冲销增加1830万美元，平均总公司贷款增加5.36亿美元，增幅12%[411] - 2023年和2022年前六个月，公司核心银行净贷款冲销与平均核心银行贷款之比接近零[412] - 2023年前六个月公司非利息收入较2022年同期减少1920万美元[413] 市场利率情况 - 2022年1月1日至2023年5月4日，联邦基金目标利率多次上调，短期市场利率上升，收益率曲线倒挂[362] 预期信用损失 - 截至2023年6月30日，银行维持了针对贷款组合预期信用损失的ACLL[226]