预期信贷损失及计算方法 - 截至2021年3月31日，银行维持针对预期信贷损失的ACLL，涵盖透支存款账户[215] - 2020年1月1日起，公司采用ASC 326以CECL法计算ACL，替代“可能已发生”法[216] - 公司CECL法以美国全国失业率为主要预测工具，CRE贷款池还使用一年期空置率预测[217] 业务板块划分 - 截至2021年3月31日，公司分为五个可报告业务板块，前三个为核心银行运营，后两个为RPG运营[223] 传统银行板块情况 - 截至2021年3月31日，传统银行板块有42个全方位服务银行中心[224] - 传统银行板块中，肯塔基州有28个银行中心，佛罗里达州坦帕都会区有7个等[229] - 2021年第一季度传统银行净收入增加330万美元，增幅64%，净利息收入增加48.2万美元，增幅1%，贷款减少6000万美元，降幅2%，存款增加2.33亿美元，增幅5%[255] - 传统银行板块2021年第一季度净利息收入增加48.2万美元，增幅1%，净息差为3.47%，较2020年同期下降33个基点[265] - 2021年第一季度传统银行在PPP投资组合上确认了560万美元的手续费收入，截至2021年3月31日，资产负债表上仍有3.83亿美元的净PPP贷款[267] - 传统银行板块2021年第一季度拨备为贷项5000美元，2020年同期为借项560万美元[281] - 截至2021年3月31日，传统银行的ACLL占总贷款的比例为1.35%，2020年12月31日为1.34%，2020年3月31日为1.15%[281] - 2021年第一季度传统银行准备金有少量净贷记，非PPP贷款余额从2020年12月31日至2021年3月31日减少约5100万美元；2020年第一季度因疫情影响增加准备金630万美元，同时因现货余额减少5900万美元减少准备金53.3万美元[286] - 2021年第一季度传统银行借记卡交换费收入增加47.6万美元，存款账户服务费减少27.3万美元；每日透支费用2021年第一季度为24.9万美元，2020年同期为42.6万美元[295][296] - 传统银行非利息收入减少45.1万美元，降幅6%[295] - 传统银行非利息支出增加68.1万美元[303] - 传统银行贷款期末余额从2020年12月31日至2021年3月31日减少6000万美元，降幅2%[308] - 截至2021年3月31日，公司传统银行投资组合中有3300万美元（占比1%）的贷款仍处于新冠疫情困难贷款安排之下[321] 仓库贷款板块情况 - 仓库贷款板块为美国各地抵押银行提供短期循环信贷，贷款平均停留15 - 30天[235] - 2021年第一季度仓库贷款净收入增加210万美元，增幅85%，净利息收入增加250万美元，增幅57%，平均承诺仓库额度从11亿美元增至15亿美元[255][256] - 仓库贷款板块2021年第一季度净利息收入增加250万美元，增幅57%，平均承诺仓库额度从11亿美元增至15亿美元，净息差从2.68%增至3.43%[266][268] - 2021年第一季度仓库贷款业务准备金净贷记24.2万美元，2020年同期净借记33.2万美元；期末未偿还余额减少9700万美元，2020年同期增加1.33亿美元[283] - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，仓库贷款ACLL占总未偿还余额的0.25%[284] - 仓库贷款期末余额从2020年12月31日至2021年3月31日减少9700万美元[310] 抵押银行板块情况 - 抵押银行板块主要开展15、20和30年期固定期限单户首套房贷款业务[236] - 2021年第一季度抵押银行收入增加240万美元，增幅50%，二级市场贷款发放总额达2.14亿美元，贷款出售收益率从2.80%增至3.95%[260] - 抵押贷款银行业务收入增加240万美元，增幅50%[297] - 抵押贷款银行业务非利息支出增加110万美元，增幅56%[303] 税务退款解决方案板块情况 - 税务退款解决方案板块业务主要在上半年产生，下半年通常亏损[238] - 2021年第一季度税收退款解决方案净收入减少600万美元，EA贷款发放额从3.88亿美元降至2.5亿美元，净RT收入减少310万美元，降幅20%[260] - 税务退款解决方案板块2021年第一季度净利息收入减少580万美元，EA产品利息收入减少650万美元，主要因EA业务发起额减少1.38亿美元[269] - 2021年第一季度退税解决方案业务准备金净借记1590万美元，2020年同期净借记1510万美元；EA贷款损失准备金为1600万美元，占2.5亿美元EA贷款的6.4%，2020年同期准备金为1520万美元，占3.88亿美元EA贷款的3.9%[285] - 退税解决方案业务非利息收入减少250万美元[298] - 2021年第一季度退税解决方案业务RT处理量较2020年减少20%，因税收季节延迟和疫情限制[298] - 税收返还解决方案贷款从2020年12月31日至2021年3月31日增加1300万美元[311] 共和信贷解决方案板块情况 - 2021年第一季度共和信贷解决方案净收入减少110万美元，降幅21%，净利息收入减少230万美元，降幅32%，不良贷款率从0.04%升至0.48%[260] - 共和信贷解决方案板块2021年第一季度净利息收入减少230万美元，降幅32%，主要因LOC I产品手续费收入下降[270] - 2021年第一季度共和信贷解决方案业务准备金贷记37.5万美元，2020年同期借记170万美元；截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，RCS ACLL占总贷款的比例分别为7.16%、7.94%和12.18%[290][291] - 共和信贷解决方案业务非利息收入减少98.3万美元，降幅43%[300] - 共和信贷解决方案业务信贷额度产品需求因经济刺激付款减少[300] EA贷款相关情况 - 2020年EA贷款一般在纳税人提交纳税申报后35天内偿还，逾期判定天数2020年为21天，2021年为35天[240] - EA贷款最高预支金额为6250美元，还款从纳税人退税收益中扣除，退款不足时无追索权、无负面信用报告、无催收行动[244] RCS产品权益情况 - RCS的LOC I产品出售90%参与权益，LOC II产品出售95%参与权益，银行分别保留10%和5%参与权益[247] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司净收入为2610万美元，较2020年同期减少64.4万美元，降幅2%，摊薄后每股收益降至1.25美元[251] - 2021年第一季度核心银行净收入为1650万美元，较2020年同期增加650万美元，增幅65%[252] - 2021年第一季度公司净利息收入较2020年同期下降7%，净息差从5.57%降至4.66%[265] - 2021年第一季度公司总拨备为1530万美元，2020年同期为2280万美元[280] - 2021年第一季度净利息收入净变化为减少495.8万美元，其中因规模变化减少206.1万美元，因利率变化减少289.7万美元[278] - 2021年第一季度公司非利息收入减少150万美元，降幅5%[295] - 2021年第一季度公司非利息支出增加84.2万美元，增幅2%[302] - 2021年第一季度末ACLL为7533.6万美元，2020年同期为7043.1万美元；净贷款冲销为106.8万美元，2020年同期为216.8万美元；总准备金为1533.7万美元，2020年同期为2251.4万美元[294] - 2021年第一季度，总贷款减少1.47亿美元，降幅3%，至3月31日为47亿美元[307] - 公司信贷损失拨备从2020年12月31日的6100万美元增至2021年3月31日的7500万美元，占总贷款比例从1.27%增至1.61%[314] - 2021年第一季度，不良贷款总额占总贷款的比例从2020年12月31日的0.49%降至2021年3月31日的0.48%，不良贷款总额减少100万美元（5%），总贷款减少1.47亿美元（3%）[329] - 公司总逾期贷款与总贷款的比例从2020年12月31日的0.41%降至2021年3月31日的0.32%，主要因逾期贷款减少500万美元（25%）和总贷款减少1.47亿美元（3%）[337] - 核心银行逾期贷款与总核心银行贷款的比例从2020年12月31日的0.21%降至2021年3月31日的0.19%[338] - 2021年第一季度末逾期贷款为1.4986亿美元，2020年同期为4.2627亿美元；期初逾期贷款分别为1.9947亿美元和2.0804亿美元[343] - 现金流依赖型TDR从2020年12月31日的1.0938亿美元降至2021年3月31日的1.0754亿美元（-2%）；抵押依赖型TDR从9840万美元降至9521万美元（-3%）；总TDR从2.0778亿美元降至2.0275亿美元（-2%）[347] - 公司总存款从2020年12月31日的47.33181亿美元增至2021年3月31日的52.71492亿美元，增加5.38亿美元（11%）[348][349] - 核心银行存款增加2.41亿美元（6%），共和处理集团存款增加2.97亿美元（76%）[350] - 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款从2020年12月31日的2.25亿美元降至2021年3月31日的2500万美元，减少2.1亿美元[352] - 公司贷款与存款比率（不包括经纪存款）从2020年12月31日的108%降至2021年3月31日的99%[356] - 2021年3月31日和2020年12月31日公司现金及现金等价物分别为9.85亿美元和4.86亿美元[356] - 2021年3月31日和2020年12月31日银行从FHLB的可用借款额度分别为8.71亿美元和6.83亿美元[356] - 截至2021年3月31日，股东权益总额从2020年12月31日的8.23亿美元增加到8.38亿美元[363] - 截至2021年3月31日，RB&T无需事先批准即可宣布约1.46亿美元的股息[365] - 截至2021年3月31日，Republic的平均股东权益与平均资产比率为13.27%，而2020年12月31日为13.35%[368] - 截至2021年3月31日，Republic Bancorp, Inc.的总资本与风险加权资产比率为19.15%，一级普通股资本与风险加权资产比率为17.07%，一级（核心）资本与风险加权资产比率为17.90%，一级杠杆资本与平均资产比率为13.73%[372] - 2021年第一季度公司回购了106,660股A类普通股，平均价格为每股41.92美元[387] - 2021年1月27日，董事会将公司回购A类普通股的授权增加至100万股，较之前的回购计划增加了941,577股，截至2021年3月31日，公司还有893,340股可根据当前回购计划回购[387] - 2021年第一季度，约1000股A类普通股因共和公司股东根据B类普通股的按股转换选择权转换B类普通股而发行[388] - 本报告涵盖季度内，公司无未经注册出售的股权证券[389] 贷款相关其他情况 - 银行于2017年10月设立飞机贷款部门，该项目除阿拉斯加和夏威夷外对所有州开放[231] - PPP贷款期限为2 - 5年，年化固定利率1.0%，银行根据贷款规模收取1%、3%或5%的发起费[309] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，不良贷款类别中TDRs分别约为700万美元[328] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，次级贷款分别为27,540千美元和30,193千美元，减少2,653千美元（9%）[325] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，特别关注贷款分别为112,685千美元和89,206千美元，增加23,479千美元（26%）[325] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，分类贷款和特别关注贷款总额分别为142,934千美元和122,181千美元，增加20,753千美元（17%）[325] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，非应计贷款分别为22,004千美元和23,548千美元[330] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，逾期90天以上仍计息贷款分别为517千美元和47千美元[330] - 截至2021年3月31日和2