贷款损失准备金 - 2022年12月31日,贷款损失准备金余额为794.3万美元,较2021年末增加38.4万美元,增幅5.1%[65] - 2022年净核销贷款为103万美元,较2021年的40.7万美元有所增加[65] - 2022年12月31日,贷款损失准备金占不良贷款的比例为179.54%,较2021年末的113.01%有所提高[65] - 2022年12月31日,贷款损失准备金占总贷款的比例为0.80%,较2021年末的0.89%有所下降[65] - 2022年12月31日,不良贷款占总贷款的比例为0.45%,较2021年末的0.78%有所下降[65] 投资组合 - 2022年12月31日,公司投资组合的公允价值为2.237亿美元,主要包括美国国债、机构债券、住宅抵押贷款支持证券、市政债券和次级银行债券[68] - 公司投资组合的目标是在管理风险的同时,最大化长期投资收益[68] - 公司持有联邦住房贷款银行(FHLB)的普通股,于2022年12月31日的公允价值为330万美元[69] - 公司定期评估投资组合中公允价值下跌的证券,以确定是否存在其他-临时性-减值[70] 存款 - 存款账户条款根据最低余额要求、资金必须保持存款的时间期限和利率等因素而有所不同[74] - 公司存款组合中约3.946亿美元和3.94亿美元分别为2022年12月31日和2021年12月31日的未投保金额[74] - 2022年12月31日，超过25万美元的存单总额为3,890万美元，其中超过FDIC保险限额的部分为1,410万美元[74] - 2022年12月31日，151.6百万美元的存单将在2023年到期，公司将保留大部分这些账户[74] 借款 - 公司主要从联邦住房贷款银行借款以补充可投资资金[74] - 2022年12月31日，公司在联邦住房贷款银行的信贷额度为6.679亿美元[74] - 公司有一家全资子公司RSB Capital Trust I，发行了500万美元的信托优先证券[75] 子公司 - 公司有4家全资子公司，包括房地产公司和资产管理公司[76][77][78] 人力资源 - 公司重视员工的职业发展和培训,提供有竞争力的薪酬福利计划以吸引和留住人才[79][80][81][82][83] - 公司高管团队包括CEO、COO、CFO、首席信贷官、首席贷款官和首席风险官等[84][85] 监管 - 纽约州储蓄银行需获得纽约州金融服务部(NYSDFS)批准才能建立或关闭分支机构、与其他银行合并、发行股票以及进行其他许多活动[90] - 纽约州储蓄银行如果不按照NYSDFS的法规、政策和指令经营,可能会因不合规而受到制裁,包括被接管财产和业务以及吊销营业执照[90] - NYSDFS有权在某些情况下暂停或罢免违反法律、以不安全或不当方式经营银行业务、或在履行职责时疏忽大意的高管或董事[90] - NYSDFS有权在发现储蓄银行有不公平或欺骗性行为时发出停止命令并处以罚款,并在某些情况下指定接管人或保管人[91] - 纽约州储蓄银行可从事广泛的贷款和投资业务,但需遵守相关法规的限制[91,96] - 纽约州储蓄银行需获得NYSDFS批准才能支付超过当年净利润加前两年留存净利润的股息[91] - 联邦存款保险公司(FDIC)对纽约州储蓄银行实施全面的监管和执法权力,包括资本要求、安全性标准等[92,94,95,96] - 纽约州储蓄银行如果资本不足,将受到更多限制和禁令,如限制增长、存款利率、股息支付和接受经纪存款等[96] - 银行与其关联方之间的交易受到联邦法律的严格限制,如交易规模、条件等方面[98] - 公司受到FDIC新的经纪人存款法规的影响,可能会影响存款溢价、资本和流动性风险管理规划以及监管监测和报告义务[100] - 公司在2022年遵守了FDICIA的所有要求[100] - 公司受到联邦和州隐私法规的监管,需要采取措施保护客户的非公开个人信息[100,101,102,103] - 公司受到社区再投资法(CRA)的监管,需要满足其整个社区的信贷需求,包括低收入和中等收入社区[100] - 公司作为银行控股公司受到联邦储备委员会的监管,包括资本、股息和股票回购等方面的限制[104,105] - 公司母公司Rhinebeck Bancorp, MHC不能豁免收取来自Rhinebeck Bancorp, Inc.的股息,这可能不利于公众股东的利益[106] - 公司的股票已在证券交易委员会注册,需要遵守相关的信息披露和内幕交易限制等法规[107] - 公司符合"新兴成长公司"的定义,可以选择不进行"高管薪酬说明"投票和"黄金降落伞"投票,也不需要审计师对内部控制的有效性进行审计[109] - 公司已选择采用与私营公司相同的方式遵守新的或修订的会计准则[109] - 公司已建立相关政策、程序和系统来遵守反洗钱法规,并会在并购申请过程中接受监管机构的审查[110][112] - 公司的联邦所得税申报在最近三年内未受到审计[115] - 公司在纽约州的法定税率为6.5%,对于收入超过500万美元的公司税率为7.25%[116] 会计准则更新 - 公司于2023年1月1日采用了会计准