公司业务目标 - 公司运营按需招聘平台，目标是变革285亿美元的就业和招聘代理行业[171] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为2540万美元，较上一年的2220万美元增加320万美元，增幅14%[184] - 2022年营收成本为1660万美元，上一年为1490万美元，上一年包含关联方成本59.9万美元，2022年无关联方成本[186] - 2022年毛利润为870万美元，毛利率35%；2021年毛利润为730万美元，毛利率33%[187] - 2022年总运营费用为2550万美元，上一年为2420万美元，主要因摊销费用增加90.9万美元、减值费用增加190万美元、销售和营销费用增加25.3万美元、产品和开发费用增加20.6万美元，2022年坏账费用较2021年减少43.5万美元[188] - 2022年销售和营销费用为72.6万美元，上一年为47.2万美元[189] - 2022年产品开发费用增至140万美元，上一年为120万美元，2022年含支付给关联方的3.6万美元，2021年含16.2万美元[190] - 2022年无形资产摊销费用为370万美元，上一年为270万美元；2022年减值费用为440万美元，上一年为250万美元[191][192] - 2022年一般和行政费用为1530万美元，含410万美元非现金股票薪酬和49.3万美元坏账费用；2021年为1730万美元，含540万美元非现金股票薪酬和92.8万美元坏账费用[193] - 2022年净亏损1650万美元，2021年为1630万美元[195] - 2022年调整后EBITDA亏损403.1122万美元，2021年为533.8154万美元[200] - 2022年经营活动净现金使用量为690万美元，2021年为900万美元[200] - 2022年投资活动现金使用量为35万美元，2021年为220万美元[203] - 2022年融资活动提供净现金570万美元，2021年为1370万美元[204] - 截至2023年3月22日，公司现金约为42.8万美元，无法满足未来12个月的营运资金需求[205] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年按需招聘业务收入增加460万美元，增幅40%；软件订阅业务收入为250万美元，2021年为140万美元；市场解决方案收入增加41.7万美元，增幅57%；永久安置费用减少15.4万美元，降幅14%；咨询和人员配置业务减少270万美元，降幅36%[185] 贷款相关情况 - 2022年2月公司还清两笔定期贷款，余额分别为0和50431美元，利率分别为6.0%和7.76%[208] - 2021年公司24750美元的薪资保护计划贷款被免除[209] - 2022年10月19日，公司与Montage Capital II, L.P.签订最高225万美元的贷款协议，已借入200万美元，第二批25万美元可在2023年4月30日前申请[226][234] - 贷款年利率为12.75%，违约时利率增加5个百分点，到期日为交易完成日期的第42个月周年日[235] - 公司需支付45600美元费用，40000美元在贷款协议执行时支付，余额在第二批贷款发放时支付[236] 股权相关情况 - 2021年7月2日公司公开发行普通股，总收益为1380万美元[211] - 2022年8月公司授予151.0417万份认股权证，行权价从2美元降至0.98美元[222] - 2022年10月19日贷款协议下，公司将向贷款人发行706551份认股权证，622803份在交易完成日发行并可行使，83708份在第二批贷款发放时可行使，行权价为每股2美元[224] - 认股权证发行日的总相对公允价值为1032842美元，基于Black Scholes Merton定价模型，执行价格2美元，无风险利率3.04 - 3.27%，波动率175.47%，认股权证预期寿命5年[223] - 2022年12月，公司向供应商发行30000份认股权证用于服务，行权价为1美元[228] 本票相关情况 - 2021年7月7日收购Parrut发行的175万美元本票，原利率6%，2023年7月1日到期，后利率提高到12%，到期日改为2023年8月31日[229][230] - 2021年8月27日收购Novo Group发行的300万美元本票，原利率6%，2024年2月1日到期，后本金减少600000美元，利率提高到12%，到期日改为2023年11月30日[231][232] - 2023年2月与Novo Group修改本票，自2022年11月1日至2023年3月31日只支付利息，本金和利息支付从2023年4月1日恢复，新支付计划于2023年10月31日结束[233] 会计估计与准则影响 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表时需进行多项关键会计估计，包括应收账款回收、有价证券公允价值等[240] - 衍生金融工具包括2019 - 2020年出售优先股时发行的认股权证相关衍生品，以及2020 - 2021年出售可转换票据时发行的认股权证相关衍生品[255] - 公司按公允价值核算向员工、董事和其他人员授予的所有基于股票的支付奖励，并在归属期或服务期内确认薪酬费用[256] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，将“已发生损失”法改为“预期损失”模型，符合条件的小上市公司等生效日期推迟至2022年12月15日后开始的财年，公司正评估影响[257] - 2021年5月FASB发布ASU 2021 - 04，对2021年12月15日后开始的财年生效，对公司合并财务报表无重大影响[258] - 2021年10月FASB发布ASU No. 2021 - 08，要求收购方按ASC 606确认和计量业务合并中取得的合同资产和合同负债，对2022年12月15日后开始的财年生效，公司正评估影响[259] - 2022年3月FASB发布ASU No. 2022 - 02，对2022年12月15日后开始的财年生效，将影响公司披露但不影响合并财务报表，公司正评估影响[261]