财务数据关键指标变化 - 2023年12月31日公司总资产为27.1269亿美元，2022年12月31日为25.7698亿美元[374] - 2023年12月31日公司总负债为21.8444亿美元，2022年12月31日为18.7808亿美元[374] - 2023年公司收入为2.438亿美元，2022年为1.60549亿美元[381] - 2023年公司净亏损为2726.4万美元，2022年为1.3062亿美元[381] - 2023年公司归属于普通股股东的净亏损为4728.4万美元，2022年为1.32377亿美元[381] - 2023年公司基本和摊薄后每股净亏损为0.73美元，2022年为2.09美元[381] - 2023年加权平均流通股数为6465.4153万股，2022年为6332.4416万股[381] - 2023年公司综合亏损为2643.3万美元，2022年为1.2863亿美元[381] - 2023年12月31日可转换优先股清算优先权为1.8778亿美元，2022年为1.625亿美元[376] - 2021年末公司普通股数量为62,690,869股，股东权益为107,222美元；2022年末普通股数量为64,280,631股，股东权益为 - 6,475美元；2023年末普通股数量为65,546,174股，股东权益为 - 43,281美元[385] - 2023年净亏损27,264,000美元，2022年净亏损130,620,000美元[388] - 2023年折旧和摊销费用为10,724,000美元，2022年为11,288,000美元[388] - 2023年股权薪酬费用为8,658,000美元，2022年为10,786,000美元[388] - 2023年经营活动提供的净现金为1,231,000美元，2022年使用的净现金为31,657,000美元[388] - 2023年投资活动使用的净现金为8,327,000美元，2022年为37,382,000美元[388] - 2023年融资活动提供的净现金为9,060,000美元，2022年为76,560,000美元[388] - 2023年现金及现金等价物净增加1,962,000美元，2022年增加7,793,000美元[388] - 2023年末现金及现金等价物为30,278,000美元，2022年末为28,316,000美元[388] - 2023年和2022年12月31日现金及现金等价物存款或投资金额分别为3030万美元和2830万美元[408] - 2023年和2022年利息现金支出分别为908.2万美元和686.8万美元[405] - 2023年实物支付的可转换优先股股息为1974.1万美元，2022年无此项支出[405] - 2023年和2022年未支付的资本支出分别为132.1万美元和120.9万美元[405] - 2022年未支付的股权融资交易成本为62.2万美元，2023年无此项支出[405] - 2023年12月31日广告成本为1199000美元，2022年12月31日为1306000美元[448] - 2022年全年收入为207,761美元，归属于Redwire Corporation的净亏损为129,645美元[480] - 2022年公司因收购产生320万美元成本，2023年成本可忽略不计[481] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，应收账款净额分别为32,411美元和26,726美元[500] - 2023年末存货余额为151.6万美元，2022年末为146.9万美元，其中原材料从99.5万美元增至145.2万美元，在产品从47.4万美元降至6.4万美元[502] - 2023年末物业、厂房及设备净值为1590.9万美元，2022年末为1276.1万美元，2023年折旧费用为351.2万美元，2022年为332.5万美元[504][506] - 2022年公司确认物业、厂房及设备减值费用9660万美元，其中1310万美元与特定资产组有关，2023年未确认相关减值[505] - 2023年末无形资产净值为6298.5万美元，2022年末为6687.1万美元，2023年摊销费用为721.2万美元，2022年为796.3万美元[507][508] - 截至2023年12月31日，无形资产未来摊销费用总计6060.4万美元，其中2024年为681.6万美元[509] - 2023年末商誉净值为6575.7万美元，2022年末为6461.8万美元，2022年确认商誉减值费用4990万美元，2023年未确认相关减值[510][511] - 2023年末总债务为8947.7万美元，2022年末为7893.8万美元，净债务为8822万美元，2022年末为7732.3万美元，长期净债务为8684.2万美元，2022年末为7474.5万美元[513] - 2023年和2022年债务利息费用分别为1070.2万美元和822万美元[524] - 2023年和2022年使用权资产摊销分别为43.4万美元和5.4万美元[527] - 2023年和2022年租赁负债利息分别为9.8万美元和0.6万美元[527] - 2023年和2022年总租赁成本分别为504.2万美元和365万美元[527] 业务线相关数据 - 截至2023年12月31日，公司总合同积压订单价值为3.728亿美元[50] - 截至2023年12月31日，国际空间站上有8个由公司建造的有效载荷设施[58] 业务合作与市场定位 - 公司核心太空基础设施产品旨在满足各类太空公私实体需求，与众多客户有正式合同和战略伙伴关系[52] - 公司为美国多个国家安全机构和民用机构直接或通过大型主承包商开展业务[54][56] - 公司通过与大型商业客户的战略伙伴关系，推动近地轨道商业化[59] 业务监管与合规 - 公司业务受联邦通信委员会、国家海洋和大气管理局、联邦航空管理局等监管[68][70][71] - 公司业务需遵守美国和国际进出口控制法律[72] 员工与多元化 - 截至2023年12月31日，公司在美国和欧洲约有700名员工[73] - 公司致力于招聘、留住和晋升多元化员工队伍，支持多个促进航空航天领域多元化的组织[75] 审计师变更 - 毕马威自2023年起担任公司审计师，普华永道在2020 - 2023年担任公司审计师[366][372] 业务单元与核算方法 - 公司有四个报告单元，分别为任务解决方案、空间组件、工程服务和Redwire欧洲[426] - 公司经营一个运营部门和一个可报告部门，即空间基础设施[405] - 公司对具有重大影响但无控制权的被投资企业采用权益法核算，通常持股比例为20% - 50%[429] - 公司私人认股权证被认定为衍生工具，分类为按公允价值计量的负债[432] - 公司合同收入确认采用五步模型，包括识别合同、履约义务、确定交易价格等[435] - 公司收入来自航天器和卫星组件设计销售及相关工程服务，服务合同通常含单一履约义务[440] - 公司长期合同包括固定总价和成本补偿合同，采用投入法按成本与成本比例确认收入[442][443] - 合同资产为已确认收入超过开票金额且收款权非仅取决于时间的权利，合同负债为预收款项和开票超过收入部分[446] - 剩余履约义务计算包含已接受的客户订单，不包括按“开票权”核算的工时和材料合同[447] 研发相关 - 2023年全年研发费用为500万美元[65] - 研发成本主要包括人工费用、原型材料和开发费用，在发生当期费用化[449] 资产使用寿命 - 计算机设备预计使用寿命为3年，家具和固定装置为7年，实验室设备为3 - 10年[413] - 租赁改良资产预计使用寿命为5年或租赁期限较短者，融资租赁资产为租赁期限[413] 业务合并与商誉 - 业务合并计量期最长为自合并日起一年，期间对资产和负债的调整相应计入商誉[397] - 2023年公司年度减值测试未发现报告单元公允价值低于账面价值的迹象，未进行定量评估和确认商誉减值[428] - 公司收购QinetiQ Space NV 100%股权，现金支付3693万美元（3700万欧元）[469] - 收购日资产公允价值总计5299.3万美元，负债公允价值总计3370.6万美元，可辨认净资产公允价值为1928.7万美元，商誉初始确认为1785.8万美元[474][475] - 2023年公司对商誉进行非现金计量期间调整，增加0.5万美元，截至2023年12月31日，商誉余额为1790万美元[475] - 2022年10月31日至12月31日，Space NV的收购后收入为1165.8万美元，归属于Redwire Corporation的净亏损为29.4万美元，交易费用为311.2万美元[478] 福利与薪酬政策 - 公司政策是通过团体保险政策覆盖100%与补充养老金、奖金养老金和其他退休后福利相关的福利义务[450] - 公司股权薪酬计划授予的股票期权通常在三年归属期内按直线法确认费用[458] 税务政策 - 公司计算所得税采用资产负债法，递延所得税资产和负债按财务报告和税务基础的差异计算[459] 准则采用与选择 - 公司选择不退出新兴成长公司的延长过渡期，可在私人公司采用新准则时采用[461] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，采用修改追溯过渡法，对财务报表无重大影响[463] - 公司选择ASU 2020 - 04中受参考利率改革影响的合同修改的临时权宜措施和例外情况，对财务报表无重大影响[466] 或有对价与股权融资 - 2023年1月公司向Roccor卖家支付100万美元或有收益，截至2023年12月31日无额外或有对价应付[486][488] - 2022年4月公司与B. Riley签订协议，B. Riley承诺购买至多8000万美元公司普通股，购买价格为适用购买日期成交量加权平均价格的97%，即有3%的费用[489][492][493] - 2023年公司向B. Riley出售497,392股，净收益为120万美元，B. Riley购买股票的成交量加权平均价格在2.43 - 3.12美元/股之间[493] - 截至2023年12月31日，公司承诺股权融资安排下有2160万美元的未使用额度[494] 私人认股权证 - 2021年9月公司发行7,732,168份私人认股权证，行使价格为11.50美元/股，将于2026年9月2日到期[495] - 2023年和2022年私人认股权证负债公允价值分别增加200万美元和减少1780万美元[497] 信用损失准备 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，信用损失准备均不重大[501] 债务相关 - 2023年公司在循环信贷安排下借款3550万美元并偿还2350万美元，截至2023年12月31日，循环信贷安排下未偿还借款为1200万美元，剩余额度为1800万美元[514] - 截至2023年12月31日，Adams Street信贷协议下定期贷款和循环贷款按基准利率加适用利率计算现金利息，定期贷款欧元货币利率为6%，基准利率为5%[515] - 2023年和2022年Adams Street信贷协议分别记录应计实物支付利息0.5万美元和0.7万美元[517] - 2023年12月，Adams Street循环信贷额度从2500万美元增加到3000万美元[519] - 2021年9月3日，公司获得300万美元D&O融资贷款，年利率1.74%，2022年5月还清[521] - 2022年9月3日，公司获得270万美元D&O融资贷款，年利率4.59%，2023年6月还清[522] - 2023年9月3日，公司获得120万美元D&O融资贷款，年利率7.39%，到期日为2024年3月3日[523] - 截至2023年12月31日，公司长期债务到期情况为2024年137.8万美元、2025年78万美元、2026年8731.9万美元，总计8947.7万美元[524] 租赁相关 - 部分设施租赁最低租金每年按2.00% - 4.00%预定固定比例递增，另有三份租赁按特定价格指数每年递增[525]