业务合并时间及延期相关 - 2023年5月24日、6月22日和7月24日，发起人分别向信托账户存入660,330美元，每次使公司完成业务合并的时间延长一个月，公司需在2023年8月26日前完成业务合并[120] - 2023年8月22日上午11点将召开股东大会，审议修改公司章程、信托协议及会议延期等提案，若公司未在2023年8月26日前完成业务合并，发起人可要求将每月存入信托账户金额调整为每股0.033美元和225,000美元中的较低者，并最多延长9个月[122] - 公司需在首次公开募股结束后18个月内完成业务合并，若延期则最长为21个月，否则将强制清算和解散[161][163] 公司贷款情况 - 2023年5月24日，发起人向公司贷款660,330美元，公司发行本金726,363美元、原发行折价10.0%、年利率20.0%的无担保本票；截至2023年6月30日，公司在该本票下借款1,618,460美元，原发行折价147,123美元和34,119美元在2023年第二季度记为利息费用，账面价值为1,505,456美元[121] - 2023年6月2日、6月28日和6月30日，发起人分别向公司贷款30,330美元、20,347美元和100,000美元[121] - 2022年6月20日，发起人同意向公司提供最高150万美元无息可转换本票作为营运资金贷款，截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别借款102.9374万美元和30万美元[155][156] - 2023年5月24日、6月22日和7月24日，发起人为支持公司业务合并截止日期延期，分别贷款66.033万美元，截至2023年6月30日，公司在延期票据下借款161.846万美元，原发行折扣14.7123万美元和3.4119万美元在二季度记为利息费用[157] 公司合并相关安排 - 2023年2月10日，公司与子公司和Roadzen签订合并协议，预计2023年第三季度完成合并，合并后公司将更名为Roadzen Inc. [124][125] - 合并生效前，Roadzen每股优先股将按1:1转换为普通股；生效时，Roadzen的受限股单位、认股权证和其他股权证券将转换为新公司相应权益，基于68,300,000股新公司普通股按比例分配[126][129][130][131] - 若在公司股东大会前两个工作日，少于12,000,000股A类普通股持有人有效选择赎回股份，且股东大会批准公司从英属维尔京群岛迁至特拉华州的提案，公司将完成迁址并采用新公司章程[127] - 假设迁址提案获批且迁址完成，合并完成时，公司A类和B类普通股、私募认股权证、可赎回认股权证和单位将按1:1转换为新公司相应权益[128] - 合并协议包含各方的陈述与保证，不随合并完成而存续；还包含Roadzen业务运营、反垄断申报、尽力完成合并及提交注册声明等契约条款[132][133] - 合并协议包含排他性条款，禁止Roadzen及其子公司寻求其他收购提案，禁止公司与除Roadzen外的其他方进行业务合并；合并完成时，公司将在获得股东批准后采用新激励计划[134][135] - 合并交易完成需满足多项条件，公司需至少有5000万美元资金可用，若赎回后公司净有形资产少于500.0001万美元，Roadzen有权不完成合并[136] - 合并协议可在特定情况下于交易完成前终止，如未获股东批准或在2023年8月26日前未完成交易（可按协议延期）[137] 公司财务数据关键指标 - 2023年第二季度公司净收入为25737美元，主要由信托账户投资实现和未实现收益227.8504万美元，部分抵消220.0505万美元的一般及行政费用和52278美元的利息费用[146] - 2023年上半年公司净收入为116702美元，主要由信托账户投资实现和未实现收益448.2748万美元，部分抵消431.3793万美元的一般及行政费用和52278美元的利息费用[147] - 截至2023年6月30日，公司现金为77197美元，流动性来自首次公开募股、信托账户外私募配售和营运资金贷款[150] - 2021年11月26日，公司完成首次公开募股，发行2001万个单位，单价10美元，总收益2亿美元；同时向发起人出售863.85万个私募认股权证，单价1美元，收益863.85万美元[151] - 首次公开募股后，2.04102亿美元存入信托账户，公司产生1127.4404万美元交易成本，包括348万美元承销费、652.5万美元递延承销费和64.5904万美元其他发行成本[152] - 截至2023年6月30日，公司现金77197美元，信托账户有2.12895314亿美元投资用于业务合并或回购、赎回公开发行股份[160] - 截至2023年6月30日，公司无表外融资安排相关的义务、资产或负债[164] - 公司每月需向发起人支付20,000美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持服务费用[165] - 承销商有权获得每单位0.30美元的递延费用，总计6,525,000美元，仅在公司完成业务合并时支付[166] - 2023年6月30日和2022年12月31日，可能赎回的普通股分别为212,895,314美元和207,091,906美元，作为临时权益列示[168] 公司内部控制情况 - 管理层评估认为截至2023年6月30日，公司的披露控制和程序有效[174] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[175]