公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为19.81834亿美元，较2023年6月30日的18.56191亿美元增长6.77%[10] - 2024年前三个月，公司总利息和股息收入为2311.5万美元，较2023年同期的1877.9万美元增长23.09%[11] - 2024年前三个月，公司总利息支出为578.4万美元，较2023年同期的126.3万美元增长357.96%[11] - 2024年前三个月，公司净利息收入为1733.1万美元，较2023年同期的1751.6万美元下降1.06%[11] - 2024年前三个月，公司非利息收入为423.4万美元，较2023年同期的325万美元增长30.28%[11] - 2024年前三个月，公司非利息支出为1542.9万美元，较2023年同期的1309.8万美元增长17.79%[11] - 2024年前三个月，公司所得税前收入为605.6万美元，较2023年同期的766.8万美元下降21.02%[11] - 2024年前三个月，公司净利润为471.9万美元，较2023年同期的602.4万美元下降21.66%[11] - 2024年前三个月，公司基本和摊薄后每股净收益均为0.19美元，较2023年同期的0.24美元下降20.83%[11] - 2024年前三个月，公司综合收入为503.8万美元，较2023年同期的999.5万美元下降49.60%[13] - 截至2024年3月31日，公司股东权益总额为288,956千美元，较2023年3月31日的259,865千美元增长11.2%[15] - 2024年前九个月净收入为11,330千美元，2023年同期为17,441千美元，同比下降35.0%[18] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为14,806千美元，2023年同期为12,719千美元，同比增长16.4%[18] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为22,797千美元，2023年同期为126,053千美元，同比下降81.9%[18] - 2024年前九个月融资活动提供的净现金为104,054千美元，2023年同期使用的净现金为117,668千美元，同比增长188.4%[18] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为246,541千美元，较2023年同期的145,058千美元增长70.0%[18] - 2024年前九个月支付利息15,422千美元，2023年同期为2,615千美元，同比增长490.0%[18] - 2024年前九个月支付所得税3,000千美元，2023年同期为2,050千美元，同比增长46.3%[18] - 2024年第一季度非利息收入为4,234千美元，2023年同期为3,250千美元；2024年前九个月非利息收入为12,642千美元，2023年同期为11,001千美元[158] - 2024年和2023年第一季度归属于普通股股东的净收入分别为471.9万美元和602.4万美元，2024年和2023年前九个月分别为1133万美元和1744.1万美元[170] - 2024年和2023年第一季度基本每股净收益分别为0.19美元和0.24美元，2024年和2023年前九个月分别为0.45美元和0.69美元[170] 公司业务运营与架构变化 - 2024年4月1日，银行完成向国家银行的转换，将以“Pioneer Bank, National Association”名称运营[21] - 2024年4月1日，银行完成向国家银行的转换，之后将以“先锋银行，国家协会”的名称运营[186] - 公司通过银行及其子公司提供多元化金融服务，在纽约州首府地区设有23个办事处[22] 会计准则变更与应用 - 公司于2023年7月1日采用ASU 2016 - 13，以预期损失法取代已发生损失法[29] - 公司采用修正追溯法应用CECL准则，对2023年7月1日前已确认非暂时性减值的债务证券采用前瞻性过渡法[30] - 截至2023年7月1日，采用CECL准则使留存收益净增加507,000美元[30] - 过渡调整包括信贷损失准备减少230万美元、未使用承诺信贷损失准备增加160万美元、递延税项资产影响180,000美元[30] - 公司于2023年7月1日前瞻性采用ASU 2022 - 02，对合并财务报表无重大影响[45] - 自2023年7月1日起，金融工具的预期信用损失采用CECL方法计量，需估计整个存续期的信用损失[197] - 截至2023年6月30日或之前的贷款信息按先前适用的GAAP（已发生损失法）列报[198] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2024年3月31日净贷款应收款为13.12189亿美元，2023年6月30日为11.44169亿美元[61] - 2024年3月31日贷款应计利息为570万美元[61] - 2024年3月31日净递延贷款成本为950万美元[62] - 2024年第一季度贷款信用损失准备为2.16亿美元，较期初增加25.8万美元；表外信贷风险敞口信用损失准备为150.3万美元，较期初减少17.8万美元[65] - 2024年3月31日商业贷款为6.19908亿美元，住宅抵押贷款为6.06407亿美元，房屋净值贷款和信贷额度为9282.6万美元，消费者贷款为1464.8万美元[61] - 2023年6月30日商业贷款为6.01186亿美元，住宅抵押贷款为4.63196亿美元，房屋净值贷款和信贷额度为8547.7万美元，消费者贷款为1677.9万美元[61] - 2024年3月31日单独评估的贷款信用损失准备为22.5万美元，集体评估的为2137.5万美元[66] - 2023年6月30日单独评估的贷款损失准备为79.2万美元，集体评估的为2167.7万美元[67] - 2024年3月31日单独评估的贷款为4177万美元，集体评估的为13.29612亿美元[66] - 2023年6月30日单独评估的贷款为1.1544亿美元，集体评估的为11.55094亿美元[67] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额为868.5万美元，较2023年6月30日的1423.5万美元有所下降；逾期90天仍计息贷款为4000美元，较2023年6月30日的353.1万美元大幅下降[71] - 截至2024年3月31日，抵押依赖型贷款摊余成本基础为417.7万美元，主要为商业房地产贷款[72] - 截至2024年3月31日，30 - 59天逾期贷款总额为319.2万美元，60 - 89天逾期贷款为112.9万美元，90天以上逾期贷款为109.4万美元；较2023年6月30日的809.1万、151.3万和934.9万美元均有变化[73] - 2024年3月31日，商业房地产贷款中，合格贷款摊余成本为37754万美元，关注类为2317万美元，次级为1381.4万美元，可疑为66.7万美元[80] - 2024年3月31日，商业和工业贷款中，合格贷款摊余成本为9107.9万美元，关注类为330万美元，次级为277万美元，可疑为12.3万美元，当期总冲销为34.5万美元[80] - 2024年3月31日，商业建筑贷款总额为10744.5万美元，均为合格贷款，当期无总冲销[80] - 2024年3月31日，住宅抵押贷款中，正常贷款摊余成本为60292.7万美元，不良贷款为348万美元，当期总冲销为6000美元[80] - 2024年3月31日，房屋净值贷款和信贷额度中，正常贷款摊余成本为9113万美元，不良贷款为169.6万美元，当期总冲销为1.2万美元[80] - 2024年3月31日，消费者贷款总额为1464.8万美元，均为正常贷款，当期总冲销为9.3万美元[80] - 截至2023年6月30日，商业贷款总额为601186000美元，其中商业房地产贷款411165000美元、商业和工业贷款97307000美元、建筑贷款92714000美元[81] - 截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司分别质押6.065亿美元和4.766亿美元的住宅抵押贷款、房屋净值贷款和商业贷款作为抵押[82] 证券业务线数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，可供出售证券摊余成本为301,811,000美元，估计公允价值为296,893,000美元；持有至到期证券摊余成本为23,555,000美元，估计公允价值为20,793,000美元[49][51] - 截至2024年3月31日，可供出售债务证券应计利息应收款为180万美元，持有至到期债务证券应计利息应收款为108,000美元[49][51] - 截至2024年3月31日，可供出售证券无信用损失准备，持有至到期证券信用损失准备为238,000美元[50][52] - 2024年第一季度，持有至到期证券信用损失准备无变动；截至2024年3月31日的九个月内，公司对持有至到期证券计提了238,000美元信用损失准备[52][53] - 截至2024年3月31日，可供出售证券未实现损失为5,302,000美元，持有至到期证券未实现损失为2,762,000美元[49][51] - 截至2024年3月31日的九个月内，公司出售可供出售证券获得7.45亿美元收益，实现560万美元毛损失[57] - 截至2024年3月31日的三个月和九个月内，公司出售权益证券获得310万美元收益[58] - 截至2024年3月31日，除美国政府及其机构外，公司无对单一发行人的持股超过公司股权的10% [59] - 截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司为担保纽约联邦住房贷款银行预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为2.935亿美元和4.285亿美元[59] - 2023年12月28日，公司完成资产负债表重新定位，出售7450万美元平均账面收益率约0.83%的可供出售证券，确认税前损失560万美元[187] 衍生工具业务线数据关键指标变化 - 2024年3月31日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）总名义金额为4.222亿美元；2023年6月30日为4.558亿美元[85] - 2024年3月31日，非套期保值衍生工具的估计公允价值中，衍生资产净额为136000美元，衍生负债净额为17220000美元；2023年6月30日，衍生资产净额为684000美元，衍生负债净额为18828000美元[86] - 2024年3月31日和2023年6月30日，公司分别收到1710万美元和1820万美元作为利率互换协议的抵押，并分别存入16000美元[86] 养老金与退休福利业务线数据关键指标变化 - 2024年第一季度，净定期养老金成本为76000美元，2023年同期为181000美元；截至2024年3月31日的九个月，净定期养老金成本为330000美元，2023年同期为544000美元[92] - 截至2024年3月31日的三个和九个月，公司未向养老金计划进行现金缴款[93] - 公司为符合条件的退休员工提供医疗和人寿保险福利，公司对退休人员医疗的缴费上限为个人每月210美元，员工和配偶每月420美元[94] - 2024年第一季度和前三季度净定期退休后福利成本分别为1.5万美元和4.5万美元，2023年同期分别为1.8万美元和5.5万美元[96] 员工持股计划业务线数据关键指标变化 - 2019年7月17日公司设立员工持股计划，ESOP贷款购买101.8325万股普通股，均价13.4美元/股，2024年3月31日贷款余额1100万美元，每年承诺释放5.0916万股直至2038年[97] - 2024年3月31日ESOP持有的已分配股份为25.458万股，2023年为20.3664万股；2024年和2023年承诺分配股份均为1.2729万股；2024年未分配股份为75.1016万股，2023年为80.1932万股[98] - 2024年第一季度和前三季度与ESOP相关的总薪酬费用分别为12.2万美元和35.1万美元，2023年同期分别为14万美元和40.1万美元[98][99] 承诺授信与备用信用证业务线数据关键指标变化 - 2024年3月31日公司承诺授信的固定利率为1.8804万美元，可变利率为246.215万美元，总计265.019万美元；备用信用证为20.816万美元；2023年6月30日承诺授信固定利率为2.0541万美元，可变利率为277.088万美元，总计297.629万美元，备用信用证为28.372