公司收购情况 - 截至2022年12月31日，公司已收购10家保险机构[216][224] - 2021年5月1日，公司以364.4166万美元收购J.P. Kush and Associates, Inc.，其中现金支付190万美元，5万美元为受限普通股，其余为盈利支付[225] - 2022年11月9日，J.P. Kush and Associates, Inc.的盈利支付金额从10,605股普通股改为7.7629万美元，并将发行16,586股普通股[227] - 2022年1月10日，公司以2009.625万美元收购Medigap Healthcare Insurance Agency, LLC，其中现金支付1813.875万美元，发行40,402股受限普通股[230] - 2022年4月26日，公司以772.5万美元收购Barra & Associates, LLC，其中600万美元在交易完成时支付，112.5万美元在九个月内支付，60万美元在两年内根据业绩支付[233] 业务平台运营情况 - 5MinuteInsure.com平台于2021年推出，目前在46个州运营，与多达30家高评级保险公司合作[218] - RELI Exchange自成立以来，代理人数增加了近130%[220] 收购产生的商誉情况 - J.P. Kush and Associates, Inc.收购产生的商誉价值为128.8552万美元，预计可用于所得税抵扣[228][229] - Medigap Healthcare Insurance Agency, LLC收购产生的商誉价值为1919.9008万美元，预计可用于所得税抵扣[232] - Barra & Associates, LLC收购产生的商誉价值为423.6822万美元，预计可用于所得税抵扣[235] 股权交易情况 - 2023年3月13日公司与机构买家签订私募协议，出售155,038股普通股、可兑换897,594股普通股的预融资认股权证及可初始购买2,105,264股普通股的认股权证，3月16日完成交易[236] - 2023年2月23日公司实施1比15反向股票分割[239] 纳斯达克违规及补救情况 - 2022年1月31日公司收到纳斯达克违规通知，后提交补救计划并获延期至5月10日实施[237] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入1675.59万美元，较2021年的971.03万美元增长73% [240][241] - 2022年公司营销和广告费用258.49万美元，较2021年的32.58万美元增长693% [240][245] - 2022年公司商誉减值费用1437.34万美元，2021年为0 [240][247] - 2022年公司其他收入2816.50万美元，较2021年的其他费用1818.61万美元增长255% [240][248] - 截至2022年12月31日，公司现金余额190.98万美元，其中受限现金140.44万美元，营运资金赤字452.89万美元[249] - 2022年经营活动净现金使用量318.99万美元，投资活动净现金使用量2464.23万美元，融资活动净现金提供量2512.14万美元[252][253][254] 公司面临的风险及影响 - 公司认为通胀可能对未来定价和运营费用产生重大影响[250] 商誉减值测试情况 - 2022年12月31日止年度，公司进行商誉减值测试，认定商誉高估14373374美元并确认同等金额的商誉减值[262] - 2021年12月31日止年度，公司评估商誉后认为报告单位公允价值不太可能低于其账面价值，无需进行两步商誉减值测试[262] 无形资产减值测试方法 - 公司测试有确定使用寿命的无形资产时，会将账面价值与资产预计产生的未折现现金流总和比较；对使用寿命不确定的无形资产每年用公允价值法进行减值测试[261] 所得税相关情况 - 公司需估计全球多个税务管辖区的所得税准备金及最终应付或可收回金额，递延所得税资产的实现取决于公司产生未来应税收入的能力[263] 佣金收入记录方式 - 所有佣金收入按扣除因失效、保单取消和保险范围修订而估计的佣金调整后的净额记录[264] 额外收入确认方式 - 公司根据保险公司设定的某些收入或利润目标获得包括或有佣金、利润分享、超额佣金和奖金等额外收入，仅在不太可能发生重大收入转回时确认收入[265] 股份支付相关情况 - 股份支付在授予日根据奖励的公允价值进行估计，并在必要服务期内采用直线摊销法确认为费用[266] - 确定股份支付奖励的公允价值模型和计算公允价值需要重大判断，包括估计股价波动率和预期期权寿命[267] 长期规划合理性测试方法 - 公司通过计算隐含每股价值并与当前股价、分析师共识定价和管理层预期进行比较，测试长期规划过程输出的合理性[260] 公允价值估计方法 - 公司使用风险调整后的利率对报告单位预计未来现金流进行折现以估计公允价值，折现率需确定适当的市场可比对象[260]