业务合并相关 - 公司2022年3月2日完成业务合并，合并后现金增加2.082亿美元，包括业务合并和PIPE融资所得2.256亿美元，扣除交易成本1740万美元[182] - 业务合并中，公司交易成本总计2065万美元，其中1975万美元分配给权益类工具，90万美元分配给负债类工具[183] - 业务合并后，公司需遵守1934年《证券交易法》报告要求和纳斯达克资本市场上市标准，预计将产生额外费用[185] - 2022年3月2日业务合并完成，公司从业务合并和PIPE投资中净得2.256亿美元[221] - 业务合并前，Supernova发行445万份私募认股权证和862.5万份公开认股权证，每份认股权证有权以11.50美元的价格购买一股公司普通股[248] - 业务合并完成时，公司记录与私募认股权证相关的负债为920万美元，截至2022年6月30日，私募认股权证的公允价值降至330万美元[251] - 业务合并完成时，公司记录与公开认股权证相关的负债1630万美元，2022年6月30日，公开认股权证公允价值降至560万美元[252] - 业务合并结束时，发起人赚取股份的总公允价值估计为2660万美元，截至2022年6月30日，调整负债账面价值至估计公允价值890万美元，2022年第二季度和上半年公允价值变动分别为800万美元和1770万美元[257] 净亏损情况 - 2022年和2021年第二季度净亏损分别为1000万美元和1010万美元，2022年和2021年前六个月净亏损分别为2040万美元和1790万美元，截至2022年6月30日累计亏损2.276亿美元[180] - 公司自2018年开始产生收入，但尚未盈利，预计未来因研发投入将继续亏损[180] - 2022年上半年公司净亏损2040万美元，截至2022年6月30日累计亏损2.276亿美元[221] 财年日期变更 - 2021年10月公司董事会批准将财年结束日期从1月31日改为12月31日，自2022年1月1日起生效[192] 收入与成本 - 公司通过开发合同、QCaaS产品及其他服务产生收入，成本主要包括提供服务的直接和间接成本[193][194] - 2022年第二季度营收213.4万美元，较2021年同期的154万美元增长39%；2022年上半年营收423.8万美元，较2021年同期的390万美元增长9%[201][202][203] - 2022年第二季度收入成本87.3万美元，较2021年同期的36.5万美元增长139%；2022年上半年收入成本128.7万美元，较2021年同期的63.7万美元增长102%[201][205][206] 运营费用 - 公司运营费用包括销售和营销、一般和行政以及研发费用，预计各项费用将随业务扩张而增加[195][196][197][198] - 2022年第二季度研发费用1263.4万美元，较2021年同期的749.6万美元增长69%；2022年上半年研发费用2508.3万美元，较2021年同期的1443.1万美元增长74%[201][208] - 2022年第二季度销售和营销费用148.7万美元，较2021年同期的64.4万美元增长131%；2022年上半年销售和营销费用296.3万美元，较2021年同期的95.7万美元增长210%[201][209][211] - 2022年第二季度一般和行政费用1278.5万美元，较2021年同期的271.1万美元增长372%；2022年上半年一般和行政费用2434.5万美元，较2021年同期的523.2万美元增长365%[201][213][214] - 公司预计未来研发、销售和营销、一般和行政费用将因业务扩张、人员增加、宏观经济环境等因素而增加[207][208][212][216] 运营亏损 - 2022年第二季度运营亏损2564.5万美元，较2021年同期的967.6万美元增长165%；2022年上半年运营亏损4944万美元，较2021年同期的1735.7万美元增长185%[201] 利息费用 - 2022年第二季度利息费用104万美元，较2021年同期的40.5万美元增长157%；2022年上半年利息费用224.4万美元，较2021年同期的48.1万美元增长367%[201][217] 交易成本 - 2022年上半年交易成本92.7万美元，2021年同期无交易成本[201][220] 合同风险 - 公司与政府实体的400万美元合同谈判存在风险，若未完成可能导致收入递延或预期价值降低[204] 贷款协议 - 2021年3月10日公司与Trinity签订贷款协议，贷款本金1200万美元，利率为7.5%加《华尔街日报》公布的优惠利率或11%中的较高者，需支付相当于贷款总额2.75%的最终付款费[226] - 截至2022年6月30日，贷款协议项下未偿还的总本金约为3200万美元[230] 现金承诺与流量 - 2022年6月30日公司现金承诺总计3.959亿美元，其中短期572.8万美元，长期3386.2万美元[233] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为3510万美元，较2021年同期增加2100万美元，增幅149%[234][236] - 2022年上半年投资活动净现金使用量为1060万美元，较2021年同期增加690万美元[234][241] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为2.178亿美元，主要来自业务合并和PIPE投资[234][243] 认股权证相关 - 2021年公司结合贷款协议共发行783,129份普通股认股权证，授予公允价值约270万美元，截至2022年6月2日，认股权证公允价值变动为370万美元[254] - 2022年第二季度，公司更正与认股权证负债估值相关的非重大错误，减少衍生认股权证负债130万美元，增加衍生认股权证负债公允价值变动130万美元，截至2022年6月2日，认股权证负债余额为640万美元[255] - 2021年10月，公司与Ampere签订远期认股权证协议，总购买价格（包括行使金额）为1000万美元，2022年6月30日，收到500万美元后向Ampere发行认股权证，Ampere需在其资本股票上市结束日期前再支付500万美元[258][259] - 2021年12月31日和2022年6月30日，远期认股权证协议的公允价值分别为20万美元的衍生负债和150万美元的衍生资产[260] 股票期权与受限股票单位 - 公司股票期权服务归属条件为1至5年，2013年计划授予的受限股票单位有4年服务归属条件和与流动性事件相关的绩效条件，2022年计划下的受限股票单位只有服务归属条件[266] 公司身份与披露 - 公司将作为新兴成长公司，直到最早满足四个条件之一，包括首个财年结束日、年度总收入至少10.7亿美元、被视为“大型加速申报公司”、三年内发行超过10亿美元的非可转换债务证券[270] - 公司是“较小报告公司”，只要非关联方持有的有表决权和无表决权普通股的市值低于2.5亿美元，或最近一个财年的年收入低于1亿美元且非关联方持有的有表决权和无表决权普通股的市值低于7亿美元，就可以利用相关的简化披露[271] - 公司作为较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[272] 外部影响因素 - 公司受COVID - 19疫情、俄乌冲突及相关制裁影响，面临供应链挑战和成本上升问题[188][189][190] 所得税核算 - 公司采用资产和负债法核算所得税，已对递延所得税资产全额计提减值准备[199]