股票分割与发行 - 2023年2月公司董事会批准40:1的反向股票分割，3月1日生效，发行19,118股普通股代替零碎股份[28] - 2023年3月，公司通过私募发行筹集总收益600万美元[61] - 2023年3月私募发行中，公司发行16.55万股普通股、可购买50.0834万股普通股的预融资认股权证等[61] - 截至2023年9月30日的九个月内，25.0834份预融资认股权证被行使[61] - 2023年3月私募配售中，公司修改现有认股权证和优先投资期权，可购买178,132股普通股，行使价降至每股9美元，重定价使公允价值增加40.4万美元[62] - 2022年8月注册直接发行中，公司出售61,250股普通股、可购买56,813股普通股的预融资认股权证和可购买118,063股普通股的优先投资期权，总收益500万美元[67] 公司整体财务状况 - 截至2023年9月30日，公司累计亏损2.69亿美元，现金及现金等价物1060万美元，短期投资510万美元；2023年前九个月净亏损1110万美元，经营活动净现金使用量1110万美元；2022年全年净亏损1560万美元，经营活动净现金使用量1400万美元[29] 业务线调整 - 2023年7月管理层决定退出身体护理品牌，9月30日停止运营[32] 已终止经营业务财务数据 - 截至2023年9月30日，已终止经营业务资产为16.5万美元，负债为3.1万美元；2022年12月31日资产为35.4万美元，负债为2.6万美元[33] - 2023年前九个月已终止经营业务净亏损59.1万美元，2022年同期为363.6万美元[35] 库存相关数据 - 2023年前三个月和九个月，公司分别记录库存减记25.2万美元和44.4万美元；2022年前三个月和九个月分别记录CBD油减记1.5万美元和150万美元[37] - 截至2023年9月30日，库存净额为428.1万美元，2022年12月31日为308.8万美元[38] 物业和设备相关数据 - 截至2023年9月30日，物业和设备净值为46.8万美元，2022年12月31日为68万美元[39] - 2023年前三个月和九个月，物业和设备出售收益分别为1.1万美元和3.6万美元；2022年同期分别为0和38.6万美元[42] 投资证券组合数据 - 截至2023年9月30日，投资证券组合的摊余成本为1367.4万美元，公允价值为1376.1万美元；2022年12月31日摊余成本和公允价值均为1862万美元[45][46] - 2023年9月30日投资证券公允价值为1376.1万美元，2022年12月31日为1862万美元[47] 期权负债公允价值参数 - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司Level 3期权负债公允价值计量的重要输入参数波动率分别为106.3%、89.9%、92.2%和106.2%[51] 公司持股比例与出资 - 截至2023年9月30日，公司和Legacy在Archipelago的持股比例分别为50.75%和49.25%，资本出资分别为310万美元和300万美元[54] 非控股股东净亏损 - 2022年第三和第九个月，归属于非控股股东的净亏损分别为1万美元和15.2万美元[55] 租约相关费用 - 2022年公司支付4.7万美元提前终止切斯特菲尔德办公室的租约[59] 经营租赁资产与负债 - 2023年9月30日和2022年12月31日，经营租赁资产分别为114.7万美元和184.8万美元[60] - 2023年9月30日和2022年12月31日，经营租赁负债分别为127.1万美元和201.7万美元[60] 证券发行相关成本与价值 - 2023年3月发行的普通股和预融资认股权证估计公允价值为510万美元，2023年3月6日三者总估计公允价值超私募配售总收益570万美元[64] - 2023年3月配售代理期权价值21.2万美元，公司还产生额外发行成本54.8万美元，43万美元分配给普通股期权负债并费用化，33万美元分配给普通股和预融资认股权证并冲减额外实收资本[65] - 2022年8月配售代理期权价值19.1万美元，公司产生额外发行成本48.8万美元，发行成本总计67.9万美元，31.4万美元分配给普通股期权负债并费用化，36.5万美元分配给普通股和预融资认股权证并冲减额外实收资本[69] 货架注册声明 - 2018年和2022年货架注册声明允许公司出售证券，总发行价最高5000万美元，2018年声明于2021年6月8日到期，2022年声明将于2025年5月12日到期[66] 认股权证行使情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司发行的部分普通股认股权证仍未行使，2023年前九个月行使307,647股，剩余516,957股[71] 认股权证负债分类变更 - 2022年1月1日起，因采用ASU No. 2020 - 06，所有普通股认股权证负债重新分类为权益分类普通股认股权证[72] 负债分类优先股投资期权情况 - 截至2023年9月30日，负债分类优先股投资期权总计1489952份，其中2023年3月A系列和B系列期权各666334份，2023年3月配售代理期权33317份，2022年8月期权118063份，2022年8月配售代理期权5904份[75] 股票计划相关情况 - 2015计划于公司2015年5月IPO时生效，初始预留3860股普通股用于未来发行，其中259股从2006计划转入；2019年6月，该计划获一次性增加3000股普通股发行额度；截至2023年9月30日，共预留86834股，其中11357股可用于未来授予[77][78] - 截至2023年9月30日，2006和2015计划分别有103和75477份期权未行权；截至2022年12月31日，分别为103和51421份；截至2023年9月30日和2022年12月31日，均有8477份诱导期权未行权[78] - 2022年12月31日至2023年9月30日，期权授予26021份，行使0份，没收1755份，到期210份；截至2023年9月30日，未行权期权84058份，加权平均行权价格82.71美元[80] - 截至2023年9月30日，未确认的与未归属股票薪酬授予相关的成本为833000美元，将在2.0年的加权平均剩余确认期内确认[81] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月，股票期权奖励的薪酬费用分别为162000美元、573000美元和314000美元、897000美元[85] - 截至2023年9月30日，员工股票购买计划预留7265股普通股用于未来发行，已发行3468股；2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月，该计划相关薪酬费用分别为7000美元、12000美元和1000美元、3000美元[86] 有效税率情况 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司有效税率均为0.00%，与美国联邦法定税率21%的差异主要因对净递延所得税资产全额计提估值准备[88] 或有负债情况 - 截至2023年9月30日，Anawah收购相关或有负债为200万美元；2020年8月收购ISI，部分收购对价280000美元分两期支付，2022年因2022年收入里程碑实现可能性极低，或有对价负债全额减记[93][94] 技术许可协议费用 - 公司签订的技术许可协议规定，需支付一定许可费、特许权使用费和/或里程碑费用，部分特许权使用费为净收入的2% - 15%[96] 未纳入摊薄每股计算的证券情况 - 2023年9月30日未纳入摊薄每股计算的证券总数为1,840,967股，其中购买普通股的期权为84,058股、认股权证为266,957股、优先投资期权为1,489,952股；2022年对应总数为467,761股，其中购买普通股的期权为60,044股、认股权证为283,751股、优先投资期权为123,966股[99] 应付特许权使用费情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应付给JSF的特许权使用费分别为46,000美元和48,000美元[101] 政府审计风险 - 公司可能因政府对往年政府合同收入的审计行动受到不利影响，若发现成本分配不当，可能不予报销或需退还已报销费用，若发现不当或非法活动，可能面临民事和刑事处罚及行政制裁[97] 每股净亏损计算方式 - 基本每股净亏损通过将归属于普通股股东的净亏损除以该期间加权平均流通普通股股数计算，不包括基于股票的奖励和认股权证的摊薄影响；摊薄每股净亏损考虑所有潜在摊薄普通股[98] 关联方情况 - 公司关联方包括MCC和JSF，BHL知识产权权利经JSRT后转让给JSF，因MCC和JSF有共同高管和董事，JSF被视为公司关联方[100] - JSF在公司产品销售收款或第三方涉及BHL原研究资金开发的知识产权许可付款时收取个位数特许权使用费[101] 期后事项评估 - 管理层评估了截至2023年11月9日的期后事项，该日财务报表可供发布[102] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露无需提供[183]