公司净收入情况 - 2023年公司净收入为29.745亿雷亚尔，2022年净亏损为28.586亿雷亚尔，主要受出售前子公司伊索和美体小铺的影响，影响金额为62.964亿雷亚尔[620] - 2023年公司合并净收入为267.373亿雷亚尔，较2022年的292.237亿雷亚尔下降8.5%，主要因2023年雷亚尔升值、阿根廷比索贬值和雅芳国际净收入下降[624][625] - 2022年公司持续经营业务净收入为2.92237亿雷亚尔，较2021年的3.17427亿雷亚尔下降7.9%[640][643][644] 公司销售成本情况 - 2023年公司销售成本为96.755亿雷亚尔，较2022年的1.17708亿雷亚尔下降17.8%，主要因所有品牌销售额下降，销售成本占净收入比例从2022年的40.3%降至2023年的36.2%[628] - 2022年公司销售成本为1.17708亿雷亚尔，较2021年的1.25313亿雷亚尔下降6.1%[640][645][647] 公司毛利情况 - 2023年公司合并毛利为170.618亿雷亚尔，较2022年的174.529亿雷亚尔下降2.2%，毛利率从2022年的59.7%升至2023年的63.8%，主要因提价和产品组合优化[629] - 2022年公司毛利润为1.74529亿雷亚尔，较2021年的1.92114亿雷亚尔下降9.2%[640][649] 公司运营费用情况 - 2023年公司合并运营费用为172.167亿雷亚尔，较2022年的178.365亿雷亚尔下降3.5%，占合并净收入比例从2022年的61%升至2023年的64%[630] - 2023年公司销售、营销和物流费用为110.159亿雷亚尔，较2022年的115.589亿雷亚尔下降4.7%，占净收入比例从2022年的39.6%升至2023年的41.2%，主要因年度营销投资计划[632] - 2023年公司行政、研发、信息技术和项目费用为42.55亿雷亚尔，较2022年的50.236亿雷亚尔下降15.9%，主要因外汇汇率影响、公司费用降低和成本削减[633] - 2023年公司其他运营费用为13.699亿雷亚尔，较2022年的6.491亿雷亚尔增加，主要因6.63亿雷亚尔的非现金减值（主要与雅芳国际商誉有关）[634] - 2022年公司经营费用为1.78365亿雷亚尔，较2021年的1.86506亿雷亚尔下降4.4%[640][650] 公司净财务费用情况 - 2023年公司净财务费用为25.135亿雷亚尔，较2022年的17.85亿雷亚尔增加，主要因金融衍生品损失增加和汇率变动损失（主要因阿根廷比索贬值）[635] 公司所得税和社会贡献收入情况 - 2023年公司所得税和社会贡献收入为8640万雷亚尔，2022年为费用9240万雷亚尔，主要因2023年巴西政府投资补贴增加[636] 公司各业务线净收入情况 - 2022年Natura &Co LATAM净收入为2.20277亿雷亚尔，较2021年的2.24134亿雷亚尔下降1.7%[643][644] - 2022年Avon International净收入为7196万雷亚尔，占总合并收入的24.6%，较2021年的9329.3万雷亚尔下降22.9%[643][644] 公司现金流情况 - 2023年公司经营活动净现金流为 - 23.477亿雷亚尔，较2022年的6.715亿雷亚尔下降449.6%[661] - 2023年公司投资活动净现金流为99.536亿雷亚尔，较2022年的 - 7.718亿雷亚尔增长1389.7%[661] - 2023年公司融资活动净现金流为 - 77.618亿雷亚尔，较2022年的5.985亿雷亚尔下降1396.9%[661] - 2023年经营活动净现金使用量为23.477亿雷亚尔，2022年为提供6.715亿雷亚尔[664] - 2023年投资活动净现金提供量为99.536亿雷亚尔，2022年为使用7.718亿雷亚尔，主要因出售前子公司伊索获得约123亿雷亚尔收益[666] - 2023年融资活动净现金使用量为77.618亿雷亚尔，2022年为提供5.985亿雷亚尔，主要因2023年贷款和融资规模降低及三季度起债务减少[668] 公司股东权益及负债情况 - 截至2023年12月31日，股东权益为231.205亿雷亚尔，较2022年增加7.693亿雷亚尔，主要因2023年净收入[673] - 截至2023年12月31日，包括租赁负债的借贷、融资和债券总计72.62亿雷亚尔，较2022年减少96.01亿雷亚尔，主要因2023年三季度起的债务再平衡[675] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物和短期投资为77.75亿雷亚尔，较2022年增加17.788亿雷亚尔[677] - 截至2023年12月31日，股东权益占总资本来源的76.1%，2022年为57.0%，2021年为63.7%[670] - 截至2023年12月31日，包括租赁负债的借贷、融资和债券占总资本来源的23.9%，2022年为43.0%，2021年为36.3%[670] 公司债券相关情况 - 2023年对雅芳2043年到期6.950%票据进行要约收购，回购了89.87%的未偿本金[675] - 截至2023年12月31日，债券未偿余额为19.622亿雷亚尔[685] - 2019年7月22日，公司发行第十期非可转换无担保债券，总额15.765亿雷亚尔，2022年12月6日全额摊销9.132亿雷亚尔[686] - 2022年7月25日，公司发行第十一期债券，总额8.26亿雷亚尔，净收益用于部分偿还前期债券[687] - 2022年10月6日，公司发行第十二期非可转换无担保债券，总额10.5亿雷亚尔[688] - 2022年9月19日，公司发行总额5亿雷亚尔商业票据，2023年12月31日，未偿还总额为5.175亿雷亚尔[689] - 2018年2月1日，公司发行7.5亿美元2023年到期高级票据，2021年5月21日赎回[690][691] - 2023年7月11日，雅芳发起收购2043年到期票据要约，到期时有效投标本金1.942亿美元，占89.87% [696] - 2021年5月4日，公司发行10亿美元2028年到期可持续发展挂钩票据，含两项可持续发展目标[699] - 2023年9月25日，Natura &Co Luxembourg对ESG票据和Natura &Co Luxembourg票据分别发起最高5.5亿美元和3.3亿美元的要约收购并接受[701][705] 公司其他财务相关情况 - 2022年3月11日，公司子公司签订2亿美元循环信贷安排，分别于2022年5月6日和11月17日偿还5000万美元和1.5亿美元[702] - 截至2023年12月31日，公司营运资金为55.737亿雷亚尔，较2022年增加27.9亿雷亚尔[711] - 2023年、2022年和2021年公司物业、厂房和设备及无形资产收购总额分别为10.612亿雷亚尔、10.743亿雷亚尔和13.98亿雷亚尔，2023年较2022年下降1.2%，2022年较2021年下降23.2%[713][714][715] - 截至2023年12月31日，公司重大合同财务义务的预计现金流为157.274亿雷亚尔，其中借款、融资和债券为86.306亿雷亚尔，衍生品为5120万雷亚尔，租赁负债为14.489亿雷亚尔，贸易应付款和反向保理业务为53.025亿雷亚尔，股息为2.942亿雷亚尔[717] - 截至2023年12月31日，公司子公司Indústria e Comércio de Cosméticos Natura Ltda.因电力供应协议产生的表外安排，未来一年、一至五年和五年以上的最低供应付款分别为2.735亿雷亚尔、4.87亿雷亚尔和80万雷亚尔[718] 公司董事会相关情况 - 公司董事会成员人数最少为7人，最多为9人，任期不超过两年，可连选连任[729] - 根据Novo Mercado Rules规定，公司董事会至少20%（至少两名）成员应为独立董事，公司采用更高标准，规定至少三分之一董事为独立董事[730] - 代表公司至少10%资本的股东或股东集团可单独选举一名额外董事，代表至少5%股份资本的股东可要求董事选举采用累积投票程序[731] - 公司董事会每年召开六次例会，可随时召开特别会议，会议需提前72小时通知，可通过多种方式举行，决议需记录并由出席董事签署[733] - 公司董事会目前有9名董事，Antonio Luiz da Cunha Seabra、Pedro Luiz Barreiros Passos和Guilherme Peirão Leal为联合主席，其中Guilherme Peirão Leal为会议主席[734] - Bruno de Araújo Lima Rocha和Maria Eduarda Mascarenhas Kertész于2023年4月26日股东大会当选为独立董事，任期合并计算[734] - Antonio Luiz da Cunha Seabra拥有经济学学位，1969年创立Natura Cosméticos，现任Natura &Co Holding S.A.董事会联合主席等职[738] 公司法定管理人员董事会相关情况 - 法定管理人员董事会由最少2名、最多8名人员组成，任期3年，可连选连任[749] 公司高管任职及履历情况 - 2023年4月26日选举Fábio Colletti Barbosa为首席执行官，Guilherme Strano Castellan为首席财务官兼投资者关系官，Itamar Gaino Filho为法律与合规官，João Paulo Brotto Gonçalves Ferreira为拉丁美洲首席执行官，Moacir Salzstein为公司治理官[751] - Carla Schmitzberger在Alpargatas S.A.任职13年，于2019年12月结束任期[742] - Georgia Melenikiotou在Estée Lauder Companies有11年工作经验，在Johnson & Johnson有27年工作经验[743] - Gilberto Mifano自2017年起担任TOTVS S.A.独立董事，自2018年起担任Pacaembu Construtora S.A.独立董事[745] - Bruno de Araújo Lima Rocha于1993年在巴西共同创立Dynamo，2005 - 2023年初负责其国际市场投资活动[746] - Maria Eduarda Mascarenhas Kertész有30年全球健康、美容领域工作经验[747] - Fábio Colletti Barbosa于2017 - 2023年担任Natura &Co Holding S.A.董事会成员[753] - Guilherme Strano Castellan于2013年加入Anheuser Busch – InBev，2017 - 2021年3月担任Budweiser Brewing Co. APAC Ltd.首席财务官[754] - Itamar Gaino Filho拥有Pontifícia Católica Universidade de São Paulo法学学位和硕士学位[755] 公司财政委员会相关情况 - 财政委员会需由代表至少2%公司普通股的股东请求才可在股东大会上设立，任期至设立后的第一次普通股东大会[759] - 公司财政委员会于2024年4月26日年度股东大会上召集，任期一年，至2024年12月31日年度财务报表表决的年度股东大会结束[761] 公司薪酬相关情况 - 2021 - 2023年公司支付给董事会成员和高管的总薪酬分别为2.09968亿雷亚尔、2.44681亿雷亚尔、2.48392亿雷亚尔[773] - 2009年股票计划参与者可将短期激励净值的100%投资于公司股票，50%期权授予三年后可行权，四年后100%可行权，最长行权期为批准授予后八年[778] - 2015年股票计划参与者可将短期激励净值的50%投资于公司股票，三分之一期权授予两年、三年、四年后分别可行权，最长行权期为批准授予后八年[779] - 2015年受限股票计划董事会定期确定授予参与者的受限股数量，2017年计划参与者可用最高100%奖金等购买股票，每买一股获赠三股受限股[781] - 2015年受限股票计划参与者的受限股，若在职，授予两年、三年、四年后分别有三分之一可行权[782] - 所有长期现金奖励已于2022年归属，不再按旧计划授予，2023年前授予的绩效股票单位将于2026年完全归属，2024年起核心长期激励以无绩效指标的受限股票单位形式授予[772] - 公司有两个股权奖励计划可授予奖励，分别是共同投资计划（CIP）和长期激励计划（LTIP），所有股权补偿计划需经股东批准生效[776] - 公司薪酬分为固定和可变薪酬，可变薪酬占高管薪酬比例更高，且与绩效目标挂钩[771] - 2017年受限股票计划参与者的受限股分三批归属，分别在授予日1年、2年、3年后各归属三分之一[783] - 加速战略计划下，50%的期权在授予日4年后归属并可行使，