财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为618.7307万美元，较2023年12月31日的75.3398万美元增长约721.26%[16] - 2024年第一季度总营收为46.4354万美元，较2023年同期的282.078万美元下降约83.54%[19] - 2024年第一季度净收入为41.3612万美元，而2023年同期净亏损为1413.8665万美元[19] - 2024年第一季度基本每股收益为0.01美元，2023年同期为 - 0.36美元[19] - 截至2024年3月31日，公司总资产为2943.1488万美元，较2023年12月31日的2614.8475万美元增长约12.55%[16] - 截至2024年3月31日，公司总负债为6893.4417万美元，较2023年12月31日的6793.5325万美元增长约1.47%[16] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为666.0282万美元，较2023年同期的887.3938万美元减少约24.95%[23] - 2024年第一季度投资活动净现金为6.8482万美元，而2023年同期为350.6022万美元[23] - 2024年第一季度融资活动净现金为1202.5709万美元，而2023年同期为5.919万美元[23] - 2024年第一季度营收464,354美元，较2023年同期的2,820,780美元减少2,356,426美元，降幅84%，主要因政府相关合同减少[176] - 2024年第一季度收入成本2,093,955美元，较2023年同期的2,932,267美元减少838,312美元，降幅29%，因收入减少[177] - 2024年第一季度折旧426,185美元，较2023年同期的273,099美元增加153,086美元，增幅56%，因财产和设备增加[177] - 2024年第一季度研发成本63,534美元，较2023年同期的226,967美元减少163,433美元，降幅72%，因公司在软硬件开发上取得技术可行性并专注产品推向市场[178] - 2024年第一季度一般及行政成本3,430,010美元，较2023年同期的5,212,644美元减少1,782,634美元，降幅34%，因裁员[179] - 2024年第一季度净利息支出2,453,372美元，较2023年同期的4,935,067美元减少2,481,695美元，降幅50%，部分被2023下半年和2024年第一季度的可转换优先担保定期贷款增加的利息支出抵消[176][182] - 2024年第一季度公司债务融资净收益12,025,709美元[185] 资产相关数据变化 - 2024年3月31日和2023年12月31日无现金等价物，联邦存款保险上限为25万美元[31] - 2024年3月31日和2023年12月31日受限定期存单分别为50,706美元和201,822美元[33] - 2023年3月14日，公司短期美国国债投资到期获得500万美元收益，投资收益40,737美元[34] - 2024年和2023年第一季度均无产品销售[43] - 2024年3月31日和2023年12月31日存货分别为2,214,726美元和2,198,797美元[48] - 2024年3月31日应收账款净额157,327美元，预计三到六个月内收回；2023年12月31日应收账款净额212,428美元；2024和2023年第一季度坏账费用分别为39美元和0美元[70] - 2024年3月31日和2023年12月31日合同负债分别为478,079美元和2,767,913美元[72] - 截至2024年3月31日，未履行的履约义务预计未来将确认约1,090,000美元收入[73][74] - 2024年3月31日预付费用和其他流动资产总计1,895,603美元，2023年12月31日为2,914,432美元[76] - 2024年3月31日财产和设备净值15,858,895美元，2023年12月31日为15,904,845美元[77] - 截至2024年3月31日，公司有现金及现金等价物6,187,307美元，现金等价物为货币市场基金[184] 负债相关数据变化 - 2024年3月31日应计负债总计6,500,357美元，2023年12月31日为7,339,099美元[80] - 2024年3月31日应付票据长期总计44,949,988美元，2023年12月31日为31,597,649美元[83] - 2024年1月30日，公司与多方达成协议，将现有可转换债券置换为新债券，新债券本金总计36,530,320美元[87] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可转换有担保应付债券分别为21,086,636美元和19,936,963美元，未摊销债务折扣分别为15,443,684美元和16,593,357美元[90] - 2024年第一季度，债务折扣摊销1,149,672美元计入利息费用，2024年3月31日债券实际利率约为22.7%，2023年3月31日为25.2%[92] - 2023年7月14日，公司向RCB Equities 1, LLC发行500万美元有担保本票，含2.5%原始发行折扣即125,000美元，年利率15%，2023年9月18日转入可转换优先有担保定期贷款[93] - 2023年9月18日，公司签订可转换优先有担保定期贷款协议，初始贷款1160万美元，含2.5%退出费290,000美元，年利率12.5%[96] - 2023年12月31日，公司签订第一修正案，获得增量贷款695,000美元，截至该日贷款总额12,295,000美元[101] - 2024年1月30日，公司签订第二修正案，获得增量贷款3,753,144美元[103] - 2024年1月30日，公司签订新的高级有担保定期贷款协议，获得9,551,856美元贷款，年利率15%，180天内最多可再获600万美元贷款，其中100万美元已由ATW III或其关联方承诺[105] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可转换优先定期贷款应付分别为23,863,352美元和11,660,686美元，未摊销债务发行成本分别为1,788,468美元和661,922美元，退出费准备分别为51,820美元和27,608美元[110] - 2024年1月30日，ATW I、MIF和SLS家族不可撤销信托将现有5%原始发行折扣高级有担保可转换债券转换为新债券，本金分别为29591600美元、5102000美元和1836720美元[154][156] - 2024年第一季度，应付给ATW、MIF和SLS家族不可撤销信托的利息分别为369895美元、63775美元和22959美元[157] - 2024年3月31日，应付给ATW I、ATW II、ATW III和MIF的可转换高级定期贷款利息分别为58609美元、140514美元、25000美元和102083美元[159] - 2024年5月1日，公司对2024年定期贷款协议进行修订，ATW III将额外贷款1000000美元[169] - 2024年贷款年利率为15%，自2024年4月1日起每季度首日支付上一季度利息[200] - 除ATW延期到期定期贷款外，贷款最早到期日为定期贷款协议日期的三周年、特定高级有担保定期贷款协议项下债务到期日、2022年9月9日发行的5%原始发行折扣高级有担保可转换债券到期日前91天[200] - ATW延期到期定期贷款最早到期日为定期贷款协议日期的30周年或定期贷款协议要求或允许偿还的更早日期[200] - 公司赎回贷款时，需支付给贷款人的金额为（x）和（y）中的较大值，（x）为未偿还本金的100%、应计但未支付的利息以及所有违约金和其他应付款项之和，（y）为可转换普通股数量乘以特定期间内普通股最高收盘价[201] - 2024年贷款可由贷款人选择全部或部分转换为普通股，转换价格为每股0.4582美元[202] 租赁相关数据变化 - 2024年3月，公司将现有办公室和制造设施租赁延长3年，增量借款利率8%[112] - 2024年第一季度，公司对苏格兰办公室租赁终止确认损失356美元，对挪威办公室租赁缩减确认收益15,721美元[113][114] - 2024年第一季度总租赁费用为281,519美元，2023年同期为111,904美元[117] - 截至2024年3月31日，使用权资产为1,568,705美元，2023年12月31日为834,972美元；租赁负债为1,585,640美元，2023年12月31日为819,034美元[118] - 截至2024年3月31日，租赁负债加权平均剩余租赁期限为3.9年，加权平均折现率为12.6%；2023年12月31日分别为8.7年和14.3%[118] 股权相关数据变化 - 截至2024年3月31日，普通股流通股总数为57,317,025股[123] - 2023年12月31日，公司与ATW I签订证券购买协议，ATW I同意以每股2美元的价格购买最多5,000美元的普通股[124] - 截至2024年3月31日，9,224,991份公开认股权证和7,175,000份私人认股权证仍未行使[127][131] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公开认股权证估值分别为251,850美元和451,088美元；私人认股权证估值分别为212,476美元和380,531美元[130][132] - 2023年第三季度，公司发行1,890,066股普通股作为清算损害赔偿和利息4,320,690美元的支付[138] - 2023年6月22日，公司与SPA各方达成协议，将原始SPA认股权证的行使价格降至每股3.28美元的加权平均价格[140] - 2023年9月18日，公司签订可转换优先有担保定期贷款协议，转换价格为每股6.00美元[143] - 新SPA认股权证行使价为每股20美元，发行后即可行使，有效期至2032年9月9日[144] - 2023年12月31日，公司与ATW I签订证券购买协议，ATW I同意以每股2美元的价格购买最多5000股普通股，SPA认股权证行使价从6美元重置为2美元[147] - 2024年3月，ATW I行使570万份SPA认股权证以换取普通股[148][153] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，SPA认股权证估值分别为8262577美元和17544561美元，2024年第一季度价值变动收益为7942330美元，2023年第一季度价值变动损失为2837513美元[149] - 2024年第一季度授予8197428个受限股票单位，加权平均授予日公允价值为0.33美元，截至2024年3月31日，8646527个股权单位仍未行使[150] 其他财务相关数据 - 2024年和2023年第一季度外币交易损失分别为5,147美元和收益9,884美元[54] - 2023年第一季度资本化利息234,985美元，其中95,886美元和139,099美元分别与存货和财产设备相关，2024年第一季度未资本化利息[61] - 公司自2023年1月1日起采用新的信用损失计量标准，影响不重大[35] - 公司401(k)计划为员工提供投资信托，公司按员工总工资的3%缴纳，2024年和2023年第一季度成本分别为55003美元和117342美元[152] 业务线相关数据 - 公司业务为单一业务板块[41] - 公司服务协议下的履约义务通常随服务提供在一段时间内履行，收入按投入法确认[45] - 2024年第一季度，两大客户销售额占总营收100%，应收账款占比69%；2023年第一季度，两大客户销售额占总营收99%，2023年末应收账款占比68%[63] - 2024年第一季度成本加固定费用收入214,414美元，固定总价收入249,940美元，总计464,354美元；2023年第一季度成本加固定费用收入1,949,509美元，固定总价收入871,271美元，总计2,820,780美元[69] 公司运营与内部控制