财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度经营业务溢利3210万美元，2023年第一季度为2790万美元[5][26] - 2024年第一季度收益为8220万美元，2023年第一季度为6180万美元[26] - 2024年第一季度平均实现售价每顿79.5美元，2023年第一季度为每顿104.1美元[13] - 2024年第一季度售出产品单位销售成本为每顿43.4美元，2023年第一季度为每顿51.6美元[24] - 2024年及2023年第一季度融资成本分别为1100万美元及1190万美元[28] - 2024年第一季度经营开支3337.1万美元，2023年第一季度为1825.7万美元[16] - 2024年第一季度闲置矿场资产销售成本中，闲置设备折旧费用为10万美元，与2023年第一季度持平[35] - 2024年第一季度其他经营开支为110万美元，2023年第一季度为80万美元，变动主因是管理费增加[36] - 2024年第一季度管理费用为340万美元，2023年第一季度为210万美元，变动因经营规模扩大致法律及专业费用、薪酬及福利增加[37] - 2024年3月31日营运资金亏绌中，应付贸易及其他应付款项为8720万美元，额外税项及税务罚款为8350万美元[32] - 2024年3月31日，Turquoise Hill申索的可报销成本及费用款项（TRQ可报销款项）为630万美元，计入应付贸易及其他应付款项内[43] - 公司简明综合中期财务报表按持续经营基准编制，假设至少到2025年3月31日前持续经营，但2024年3月31日资产亏绌1.268亿美元，2023年12月31日为1.413亿美元；2024年3月31日营运资金亏绌2.408亿美元，2023年12月31日为2.188亿美元[48] - 2024年第1季度（3月31日）收益82169千美元，销售成本45533千美元，经营业务溢利32148千美元，净溢利12252千美元，每股基本盈利0.041美元[50] - 2023年第4季度（12月31日）收益88504千美元，销售成本36645千美元，经营业务溢利42044千美元，净溢利24336千美元，每股基本盈利0.082美元[50] - 2023年第3季度（9月30日）收益97979千美元，销售成本48569千美元，经营业务溢利46343千美元，净溢利29349千美元，每股基本盈利0.099美元[50] - 2023年第2季度（6月30日）收益83243千美元，销售成本42027千美元，经营业务亏损40459千美元，净亏损60632千美元，每股基本亏损0.205美元[50] - 2023年第1季度（3月31日）收益61780千美元，销售成本30954千美元，经营业务溢利27942千美元，净溢利7855千美元，每股基本盈利0.027美元[50] - 2022年第4季度（12月31日）收益30487千美元，销售成本19652千美元，经营业务溢利7632千美元，净亏损4577千美元，每股基本亏损0.016美元[50] - 2024年第一季度公司销量110万吨，2023年第一季度为60万吨；2024年第一季度平均实现售价每吨79.5美元，2023年第一季度为每吨104.1美元[58] - 截至2024年3月31日，公司录得8510万美元额外税款和税务罚款，含7500万美元应付税务罚款和1010万美元额外税务滞纳金罚款拨备，已支付170万美元，若上诉成功可能收回约4600万美元[47][81] - 2024年第一季度煤炭总销量105万吨，2023年同期为60万吨；平均实现售价为每吨79.52美元，2023年同期为每吨104.11美元；原煤产量125万吨，2023年同期为56万吨[84] - 2024年第一季度收益为8216.9万美元，2023年同期为6178万美元；销售成本为4553.3万美元，2023年同期为3095.4万美元；公司权益持有人应占净溢利为1225.2万美元，2023年同期为785.5万美元[87] - 2024年第一季度销售成本中的经营开支为3340万美元，2023年第一季度为1830万美元，增加因销售增加及业务扩充至生产成本较高加工煤类别[90] - 截至2024年3月31日，按连续12个月平均值，公司损失受伤工时率为每200000工时0.22次[86] - 2024年第一季度生产废料剥离量为1236万立方米，2023年同期为283万立方米；剥采率为9.87立方米/吨，2023年同期为5.07立方米/吨[84] - 2024年第一季度每股基本及攤薄盈利0.041千美元，2023年為0.027千美元[129] - 2024年第一季度收益82169千美元，2023年為61780千美元[130] - 2024年第一季度銷售成本45533千美元，2023年為30954千美元[130] - 2024年第一季度毛利36636千美元，2023年為30826千美元[130] - 2024年3月31日現金及現金等價物15368千美元，2023年12月31日為47993千美元[133] - 2024年3月31日應收貿易及其他應收款項25045千美元，2023年12月31日為7541千美元[133] - 2024年3月31日總資產320244千美元，2023年12月31日為295738千美元[133] - 2024年3月31日流動負債總額350305千美元，2023年12月31日為334170千美元[133] - 2024年3月31日負債總額447079千美元，2023年12月31日為437070千美元[134] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年第一季度产品组合中优质半软焦煤占比约34%，2023年为约55%[13] - 2024年第一季度产品组合中标准半软焦煤/优质动力煤占比27%，2023年为2%[13] - 2024年第一季度产品组合中标准动力煤占比11%[13] - 2024年第一季度产品组合中加工煤占比28%，2023年为43%[13] - 2024年第一季度优质半软焦煤销量为0.36百万吨，平均实现售价为每吨111.01美元[40] - 2024年第一季度标准半软焦煤/优质动力煤销量为0.28百万吨，平均实现售价为每吨72.41美元[40] - 2024年第一季度标准动力煤销量为0.12百万吨，平均实现售价为每吨47.91美元[40] - 2024年第一季度加工煤销量为0.29百万吨，平均实现售价为每吨56.65美元[40] 合作协议相关 - 公司最近期与蒙古当地海关的合作协议于2023年11月23日到期，预计2024年第二季度获批续签[33] - 2024年3月19日，公司与JDZF订立协议，延期支付约9650万美元现金及实物利息、管理费及相关延期费，2024年5月19日约790万美元半年度现金利息付款，2024年11月19日约810万美元半年现金利息付款及价值400万美元实物利息，2024年11月15日及2025年2月15日合共220万美元管理费[59] - 2024年3月延期支付款项延期至2025年8月31日支付，就延期可换股债券付款义务的未支付结余按6.4%年利率支付延期支付费用[60] - 2024年4月30日，公司与JDZF订立协议，延期支付可换股债券项下2022年11月19日应付的余下110万美元实物利息及相关延期费[62] - 2024年3月延期支付协议效力待公司获股东必要批准后作实，将在特别股东大会上寻求无利益关系股东批准[74] - 就延期支付经修订及重列合作协议付款义务的未支付结余，公司按1.5%年利率支付延期支付费用[75] - 若在2024年3月延期支付款项及相关费用偿还前更换高管，公司需事先与JDZF沟通并获书面同意[76] - 就延期支付2024年4月延期支付款项的未支付结余，公司按6.4%年利率支付延期支付费用[77] - 可换股债券修订效力待公司获TSX - V接纳及无利益关系股东必要批准，须于2024年8月30日前获批准，否则自动终止[79] - 2024年4月延期支付款项将延期至2025年8月31日支付[92] - 2024年5月13日，公司和JDZF签订可换股债券修订协议，修订可换股债券若干条款[93] - 2024年3月公司与JDZF订立延期支付协议，延期支付款项，可换股债券延期支付费用年利率6.4%，经修订及重列合作协议延期支付费用年利率1.5%[99][100] - 2024年4月公司与JDZF订立延期支付协议，延期支付可换股债券项下110万美元实物利息及相关延期费，延期支付费用年利率6.4%[103][104] - 2024年5月13日公司与JDZF订立可换股债券修订，可提前偿还未偿还本金，提前还款金额不少于50万美元且为其整数倍[107] - 可换股债券修订须在2024年8月30日前获无利益关系股东批准，否则自动终止[108] 税务相关 - 2023年7月18日，公司收到蒙古税务局约7500万美元税务罚款通知，8月17日提交上诉函[44] - 2024年2月8日，TDRC要求蒙古税务局重新审查评估，2月22日税务局预计3月7日前后开展，持续约45个工作日[46] - 2023年7月18日，SGS收到蒙古税务局通知，将被处以约7500万美元税务罚款，公司于2023年8月17日提交上诉函[66] - 2024年2月8日，SGS收到蒙古税务争议解决委员会通知，要求将审计评估发还蒙古税务局重新审查及评估[80] - 公司需支付蒙古税务局7500万美元应付税务罚款和1010万美元额外税务滞纳金罚款拨备或提出上诉[139][141] 法律诉讼及许可证相关 - 2014年1月，加拿大律所就公司重列财务报表事宜提起集体诉讼，2018年12月仅继续针对公司的诉讼，案件审理相关动议时间定在2024年5 - 9月[111][112] - 公司确认毋须于2024年3月31日就集体诉讼事宜作出拨备[114] - 2011年公司与额济纳锦达订立洗煤协议，每年湿洗约350万吨煤炭，需额外支付1850万美元，确认毋须于2024年3月31日就此拨备[115] - 2015年2月苏木贝尔采矿许可证区域被纳入特别需求地区，2021年7月两个许可证区域不再交迭该地区，公司继续商讨另一许可证区域[116][117] - 2024年1月Gurvantes soum大呼拉尔公民代表请求将许可证区域登记为特别需求保护区，MRPAM认为请求不合理不予登记[119] 公司发展策略及前景相关 - 公司自2023年起扩大采矿营运规模，采用多种煤炭加工方法，提高煤炭质量和产量，促进2024年第一季度中国煤炭出口量[120] - 公司通过加工F级煤炭存货，达到中国进口标准并于2024年第一季度出口销售，提高煤炭出口量[120] - 中蒙政府采取多项举措促进跨境煤炭贸易，使蒙古煤炭在中国进口动态中处于有利地位[120] - 2024年公司将继续扩大采矿营运及产能，利用预期销量增长[121] - 中期公司将采取多种策略加强产品组合、扩大客户基础和销售网络、改善物流、优化营运成本结构[121] - 公司预计2024年扩大采矿营运及产能[139] - 公司计划提高敖包特陶勒盖煤矿洗煤设施的营运效率和产量[139] - 公司通过选煤及洗煤提升产品价值[139] - 前瞻性声明基于敖包特陶勒盖煤矿当前采矿计划等多种因素及假设编制[141] - 前瞻性声明受采矿活动不确定性等多种风险和不确定因素影响[141] - 公司预期有充足流动资金及资本资源履行持续经营责任及未来合约承担[139] 公司基本信息及矿场情况 - 公司在香港联交所及TSX - V上市，拥有并经营位于蒙古的敖包特陶勒盖煤矿[137] - 公司生产及销售煤炭给中国客户[137] - 敖包特陶勒蓋礦藏擁有逾9000萬噸礦儲量[126] 历史融资及债券转换情况 - 2009年11月公司向中投公司发行5亿美元有担保可换股债券，利率8.0%，最长30年，主要用于推进蒙古投资计划等[97] - 2010年3月29日公司按11.64美元（折合11.88加元）兑换价将最高2.5亿美元可换股债券转换为约2150万股股份[97] 资产减值情况 - 2024年3月31日敖包特陶勒盖煤矿现金产生单位有减值迹象，但未确认非金融资产减值[109]