资产情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为1.7345741亿美元，较2023年12月31日的1.7360535亿美元略有下降[112] - 截至2024年3月31日，证券投资组合账面价值为19.63629亿美元，较2023年12月31日的21.44775亿美元有所减少，其中抵押支持证券占比75.80%，州和政治分区债务占比15.63%，其他债务证券占比8.57%[114] - 截至2024年3月31日，待售贷款为1.9144亿美元，较2023年12月31日的1.79756亿美元有所增加[118] - 截至2024年3月31日，总贷款（不包括待售贷款）为12.500525亿美元，较2023年12月31日的12.35123亿美元有所增加[119] - 截至2024年3月31日，商业、金融和农业贷款占总贷款的14.95%，房地产商业抵押贷款占比46.03%[120] - 截至2024年3月31日，其他房地产拥有量为0.9142亿美元，2023年同期为0.4818亿美元[194] - 2024年3月31日现金及现金等价物为844400美元，2023年同期为847697美元[211] - 截至2024年3月31日，公司次级附属债券账面价值为113213美元，其中109622美元计入一级资本；次级票据面值为336400美元，其中333397美元计入二级资本[227][229] 投资交易 - 2024年第一季度，公司购买了4697.5万美元投资证券，2023年同期未购买；出售证券净收益为1.77185亿美元，2023年同期未出售[114][115] - 2024年第一季度投资活动提供现金29968美元，2023年同期使用现金153231美元；2024年第一季度出售证券所得款项为223492美元，2023年同期为70766美元；2024年前三个月购买投资证券46975美元，2023年同期无购买[211] 存款情况 - 截至2024年3月31日，总存款为14.237163亿美元，较2023年12月31日的14.076785亿美元有所增加[121] - 截至2024年3月31日，非利息存款占总存款的24.70%，较2023年12月31日的25.46%有所下降[122] - 截至2024年3月31日，公共基金存款为2.006419亿美元，占总存款的14.09%，较2023年12月31日的1.866495亿美元和13.26%有所增加[125] - 公司管理层继续专注于增加和维持稳定的资金来源，特别是非利息存款和其他核心存款[122] - 2024年和2023年第一季度存款利息支出分别为82,613美元和32,866美元，总存款成本分别为2.35%和0.99%[143] - 2024年和2023年第一季度存款账户服务费分别为10,506美元和9,120美元，其中透支费分别为5,256美元和4,580美元[151] - 2024年第一季度，经纪存款较2023年12月31日余额减少1.1907亿美元，期间获得经纪存款1.20345亿美元，偿还2.39355亿美元[190][203] - 截至2024年3月31日，公司总存款和借款资金成本率为2.46%，2023年同期为1.33%；无保险和无抵押存款估计金额为4392773美元，有抵押公共资金超过FDIC保险限额的金额为1569410美元[208] - 2024年第一季度融资活动使用现金51976美元，2023年同期提供现金432318美元；2024年和2023年截至3月31日的三个月内存款分别增加160378美元和425054美元[212] 收入与收益 - 2024年第一季度净收入为39409美元，2023年同期为46078美元；基本和摊薄后每股收益为0.70美元，2023年同期为0.82美元[129] - 2024年第一季度净利息收入为123290美元，2023年同期为135775美元；按税收等效基础计算，2024年为125850美元，2023年为138529美元[131][132] - 2024年第一季度利息收入按税收等效基础计算为215739美元，2023年同期为186799美元；利息支出2024年为89889美元，2023年为48270美元[138][142] - 2024年第一季度投资收入按税收等效基础计算降至11010美元，2023年同期为15662美元；投资组合税收等效收益率降至2.04%，2023年同期为2.07%[142] - 2024年第一季度贷款投资利息收入增至194640美元，2023年同期为163970美元；贷款出售利息收入增至2308美元，2023年同期为1737美元[139][141] - 2024年第一季度问题贷款净利息收入为123美元，2023年同期为392美元；购买贷款可 accretable 收益率确认为800美元，2023年同期为885美元[141] - 2024年第一季度净利息收入占总收入的75.26%[131] - 2024年第一季度净利息差为3.30%，2023年同期为3.66%[134] - 2024年和2023年第一季度非利息收入分别为41,381美元和37,293美元，增长主要因2024年第一季度出售MSRs收益3,472美元[149] - 2024年和2023年第一季度财富管理收入分别为5,669美元和5,140美元，管理或托管资产市值分别为5,386,011美元和4,980,887美元[154] - 2024年和2023年第一季度抵押贷款银行收入分别为11,370美元和8,517美元，利率锁定承诺分别为444,297美元和629,833美元[155] 支出情况 - 2024年和2023年第一季度借款利息支出分别为7,276美元和15,404美元，借款利息支出减少是因2023年和2024年第一季度偿还FHLB借款[145] - 2024年和2023年第一季度非利息支出分别为112,912美元和109,208美元，非利息支出与平均资产比率分别为2.64%和2.58%[158] - 2024年和2023年第一季度效率比率分别为67.52%和62.11%，公司致力于通过增加收入和控制非利息支出改善该比率[167] - 2024年和2023年第一季度所得税费用分别为9,912美元和11,322美元，下降主要因税前收入减少[168] 风险与管理 - 公司主要风险包括信用、利率和流动性风险，信用风险由多个部门和委员会持续监控和管理[169] - 2024年第一季度净冲销额为164美元，占平均贷款的0.01%（年化），2023年同期为4732美元，占比0.16%（年化）[175] - 2024年第一季度贷款信用损失拨备为2638美元，2023年第一季度为7960美元[184] - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备金总额为201052美元，2023年12月31日为198578美元，2023年3月31日为195292美元[184] - 截至2024年3月31日，未使用承诺的信用损失准备金期末余额为16718美元，2023年为18618美元[188] - 截至2024年3月31日，不良资产总额为83367美元，2023年12月31日为78992美元[189] - 截至2024年3月31日，不良贷款占总贷款的0.59%，2023年12月31日为0.56%[189] - 截至2024年3月31日，非应计贷款占总贷款的0.59%，2023年12月31日为0.56%[189] - 截至2024年3月31日，不良资产占总资产的0.48%，2023年12月31日为0.46%[189] - 公司使用两种CECL模型计算贷款信用损失准备金，对不同贷款组合采用不同模型[179] - 公司定期审查贷款比率，包括信用损失准备金占总贷款的百分比等[183] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额为7.4225亿美元，占总贷款的0.59%，而2023年12月31日和2023年3月31日分别为6.937亿美元和7.529亿美元，占比分别为0.56%和0.64%[190] - 截至2024年3月31日，公司的覆盖率（贷款信用损失准备金占不良贷款的百分比）为270.87%，2023年12月31日和2023年3月31日分别为286.26%和259.39%[190] - 2024年3月31日，30 - 89天逾期但仍计利息的贷款总额为5.9632亿美元，占总贷款的0.48%，2023年12月31日和2023年3月31日分别为5.4031亿美元和5.0992亿美元，占比分别为0.44%和0.43%[191] - 2024年第一季度末，经历财务困难并进行贷款修改的贷款摊余成本基础为1.0693亿美元，2023年同期为0.1184亿美元[192] - 利率立即变动+100个基点时，经济价值权益（EVE）变动2.44%，1 - 12个月净利息收入变动1.86%，13 - 24个月变动3.02%；利率立即变动 - 100个基点时，EVE变动 - 3.57%，1 - 12个月净利息收入变动 - 2.52%，13 - 24个月变动 - 3.66%；利率立即变动 - 200个基点时，EVE变动 - 8.60%，1 - 12个月净利息收入变动 - 5.75%，13 - 24个月变动 - 8.22%[199] 借款与信贷额度 - 2024年3月31日短期借款为108121美元，2023年12月31日为307577美元；长期债务2024年3月31日为428047美元，2023年12月31日为429400美元[126] - 2024年3月31日公司在FHLB未使用信贷额度为2850966美元，2023年12月31日为2922315美元；在美联储贴现窗口可用信贷额度为592236美元，无未偿还借款[126] - 截至2024年3月31日，从联邦住房贷款银行（FHLB）获得的短期借款为1亿美元，2023年12月31日为3亿美元；FHLB可用信贷额度为28.50966亿美元，联邦储备贴现窗口可用信贷额度为5.92236亿美元[205][206] 现金流与资金情况 - 未来十二个月，证券投资组合预计通过本金支付和到期产生的现金流约占总证券投资组合账面价值的11.16%[204] 未偿还承诺与合约 - 截至2024年3月31日，公司未偿还的未提供资金的贷款承诺为3032017美元，备用信用证为114456美元；2023年12月31日，未偿还的未提供资金的贷款承诺为3091997美元，备用信用证为113970美元[219] - 截至2024年3月31日，公司与企业客户的利率合约名义金额为631264美元，与其他金融机构的抵消利率合约名义金额也为631264美元[220] 股东权益与资本 - 2024年3月31日公司股东权益总额为2322350美元，2023年12月31日为2297383美元；2024年3月31日和2023年12月31日的每股账面价值分别为41.25美元和40.92美元[225] - 2023年10月公司董事会批准了一项股票回购计划，授权公司回购至多100000美元的流通普通股，2024年第一季度未回购[226] - 截至2024年3月31日，公司和Renasant银行的各项资本比率均高于最低要求，处于资本充足状态[231] - 公司选择利用美联储和FDIC提供的过渡性救济措施，将CECL对监管资本的估计影响推迟两年，随后进行三年的过渡期逐步取消延迟带来的资本收益，三年过渡期于2022年1月1日开始[231] 会计估计与市场风险 - 公司确定了涉及重大判断和估计的会计估计，可能对财务状况或经营成果产生重大影响[234] - 实际金额和价值可能与报告金额和价值存在重大差异，未来金额和价值也可能因资产负债表日后价值和情况变化而与估计不同[234] - 编制合并财务报表最关键的会计估计与信用损失准备和收购会计有关[235] - 自2023年12月31日以来，这些关键会计估计没有重大变化[235] - 自2023年12月31日以来，公司市场风险没有重大变化[236]