公司身份与准则适用 - 公司将保持新兴成长型公司身份直至满足特定条件，如上市后第五个财年结束、年总收入至少达12.35亿美元、被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的普通股和美国存托股票市值超7亿美元）或三年内发行超10亿美元非可转换债券[79] - 公司是新兴成长公司，选择利用JOBS法案的豁免，暂不适用新或修订的会计准则[131] - 新的金融工具信用损失准则将于2023年7月1日对公司生效[133] - 可转换工具和实体自身权益合同准则将于2023年12月15日后的年度期间及其中的中期期间生效，预计对合并财务报表无重大影响[134] - 公司自2022年7月1日起采用ASC 842租赁准则[106] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日和6月30日，公司总资产分别为3.066亿美元和5.0065亿美元[80] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为88.85万美元和458万美元[80][82] - 2022年第四季度和2021年第四季度，公司营收分别为119.2万美元和84.5万美元；2022年和2021年下半年营收分别为216.1万美元和132.7万美元[81] - 2022年第四季度和2021年第四季度，公司净亏损分别为104.44万美元和153.22万美元；2022年和2021年下半年净亏损分别为223.97万美元和254.28万美元[81] - 2022年和2021年下半年，公司经营活动净现金使用量分别为153.51万美元和247.34万美元[83] - 2022年和2021年下半年，公司投资活动净现金使用量分别为6.4万美元和38.8万美元[83] - 2022年和2021年下半年，公司融资活动净现金（使用）提供量分别为153.2万美元和 - 31.7万美元[83] - 2022年和2021年下半年，现金及现金等价物净减少分别为175.17万美元和252万美元[83] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损1.551亿美元，现金及现金等价物为2380万美元；2023年2月完成2030万美元的融资[88] - 截至2022年12月31日，公司现金余额为2380万美元；截至2022年6月30日，现金余额为4130万美元[102] - 2022年12月31日和2021年12月31日止三个月，公司分别确认与Kantaro的合同负债相关收入0.01百万美元和0.1百万美元；六个月分别确认0.02百万美元和0.1百万美元[110][111] - 递延收入期初余额2022年12月31日为4.6万美元，6月30日为12.2万美元，期末余额分别为0和4.6万美元[141] - 2022年12月31日，可供出售证券公允价值为148.7万美元，6月30日为274.4万美元[141][142] - 2022年12月31日，可转换票据公允价值为1197.8万美元，6月30日为1234.2万美元[141][142] - 截至2022年12月31日，公司资产余额为1197.8万美元，较2022年7月1日的1234.2万美元减少36.4万美元[145] - 2022年12月31日，公司财产和设备净值为229.5万美元，较2022年6月30日的255.8万美元减少26.3万美元[146] - 截至2022年12月31日，未摊销的资本化软件开发成本为110万美元，2022年三、六个月的摊销费用分别为10万美元和10万美元[147] - 2022年4月，公司发行本金为2120万美元的可转换债券，发行价为面值的85%，净收益为1800万美元，年利率为5.5%[149] - 截至2022年12月31日，可转换债券本金余额为2010万美元，公允价值为1190万美元[151][152] - 2022年7月和10月，公司分别支付现金摊销款140万美元和利息30万美元[150][151] - 截至2022年12月31日，公司租赁资产负债表显示，使用权资产净值为21.3万美元，租赁负债总额为22.9万美元[162] - 2022年下半年，公司租赁成本为28.7万美元，其中经营租赁成本为7.2万美元，短期租赁成本为21.5万美元[162] - 公司为员工401(k)退休计划在2022年三、六个月分别贡献10万美元和20万美元[167] - 2022年3个月和6个月，公司研发、行政和收入成本的股份支付费用分别为81.5万美元和157.8万美元，2021年同期为91.3万美元和99.3万美元[179] - 2022年6个月，公司员工股票购买计划购买131412股，2022年3个月和6个月股份支付费用分别为2万美元和5万美元，2021年同期相同[185][186] - 2022年6个月，受限股票单位授予131380股，归属41400股，非归属余额89980股，总公允价值6万美元[187] - 2022年3个月和6个月，公司与EKF相关的行政费用分别为3万美元和5万美元，2021年同期为5万美元和10万美元[189] - 截至2022年12月31日，公司欠伊坎西奈山医学院款项总计400万美元[190] - 2022年第四季度和上半年，公司研发费用分别为0美元和140万美元；2021年同期分别为150万美元和270万美元[190] - 2022年第四季度和上半年，公司因咨询服务协议分别确认收入1万美元和2万美元；2021年同期确认收入10万美元[194] - 2022年第四季度和上半年，咨询服务协议相关成本分别有1万美元计入研发费用和一般及行政费用；2021年同期分别有5万美元和9万美元计入研发费用，2万美元和5万美元计入一般及行政费用[194] - 2022年和2021年12月31日，因具有反稀释性，潜在稀释性证券未纳入摊薄加权平均流通股计算，包括2022年的4977699份购买普通股的股票期权和2071264份可转换票据转换权、2021年的4372901份购买普通股的股票期权[197] - 2023年2月，公司宣布2030万美元的普通股和美国存托股份私募融资，包括3699910股普通股和7511525份美国存托股份，价格分别为每股0.90英镑和每份2.17美元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第四季度和前六个月，测试服务收入分别为100万美元和200万美元，2021年同期分别为70万美元和110万美元[135] - 2022年第四季度和前六个月，制药服务收入均为20万美元，2021年同期也是如此[137] - 2022年第四季度和前六个月以及2021年同期，专业服务收入均为0美元[139] 公司业务与合作 - 公司是人工智能体外诊断公司，计划与制药公司进一步合作，将“制药服务收入”作为核心业务[84] - 2020年8月，公司成立全资子公司Renalytix AI Limited以促进在爱尔兰的业务[85] - 自2018年3月成立以来，公司主要专注于组织人员、筹集资金、开发KidneyIntelX平台等工作，运营资金主要通过股权和债务融资获得[86] - 公司面临诊断行业早期公司常见风险，KidneyIntelX和其他诊断产品需大量临床测试和验证，需要大量额外资金[87] - 公司计划通过多种方式寻求额外资金，若无法获得资金，可能影响业务前景[89] - 2022年和2021年12月31日止六个月，约94%和99%的应收账款来自西奈山和阿斯利康两家客户[99] - 2022年12月31日和2022年6月30日，公司拥有Kantaro 25%的会员权益单位[113] - 公司与DaVita签订护理协调服务协议，每月按每位患者13.5美元支付费用，但相关期间未记录费用[165] - 公司与西奈山签订许可协议，肾智宝全球净销售额达5000万美元和3亿美元时，分别支付150万美元和750万美元商业里程碑付款，净销售额需支付4% - 5%特许权使用费，分许可收入需支付15% - 25%给西奈山[169] - 2022年3个月和6个月，公司在西奈山赞助研究协议下分别支出0美元和80万美元，2021年同期研发费用分别为20万美元和40万美元[170] - 公司与西奈山的临床试验协议预计持续四年，总预算320万美元，截至2022年12月31日，应付款项总计20万美元，2022年3个月和6个月分别支出10万美元和0美元[171] - 公司与乔斯林糖尿病中心的协议规定，许可产品全球净销售额达200万美元和1000万美元时，分别支付30万美元和100万美元商业里程碑付款，净销售额需支付5%特许权使用费，分许可收入需支付25%给乔斯林[173] - 公司与Kantaro签订的咨询服务协议公允价值为200万美元，收到的A类单位公允价值也为200万美元[191] - 2022年12月31日，Kantaro决定结束业务，公司相关服务负债为0美元[192][193] - 2020年5月，公司和西奈山承诺向Kantaro贷款，公司承诺初始贷款8万美元，后续再贷17万美元，已贷款25万美元，2022年12月31日和6月30日贷款账面价值约为7.5万美元[195] 股权相关 - 截至2022年12月31日，公司授权发行79869543股普通股，无现金股息宣告或支付[175] - 截至2022年12月31日，公司股权计划有10739229股可供未来发行[176] - 2022年第四季度，稀释和基本每股净亏损计算排除了4977699股与股票期权相关的股份[130]