财务数据 - 公司第三季度收入为74.32百万美元，同比增长3.9%[5] - 前九个月收入为220.64百万美元，同比增长6.8%[5] - 公司在2023年前三季度的收入为2.206亿美元,同比增长6.8%[18] - 公司在2023年第三季度的收入为7432万美元,同比增长3.9%[18] 运营费用 - 第三季度运营费用为79.44百万美元，同比增加3.2%[5] - 前九个月运营费用为253.59百万美元，同比增加7.7%[5] 净利润 - 第三季度净亏损为6.48百万美元，上年同期净利润为5.37百万美元[5] - 前九个月净亏损为39.75百万美元，上年同期净利润为16.91百万美元[5] - 公司在2023年前三季度的净亏损为3720万美元[19] - 公司在2023年第三季度的净亏损为617万美元[19] 现金流 - 公司第三季度现金及受限现金余额为141.39百万美元，较年初增加47.83百万美元[8] - 公司第三季度资本支出为37.74百万美元，其中36.68百万美元用于软件开发[8] - 公司第三季度偿还了2000万美元长期债务[8] - 公司第三季度向股东分配税款0.95百万美元[8] - 公司于2023年2月28日全额偿还了2000万美元的循环信贷额度，目前循环信贷额度为1.85亿美元[30] - 公司2023年1-9月循环信贷利息费用为300万美元[30] - 公司2023年1-9月可转换优先票据的利息费用为210万美元[32] 会计政策变更 - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2021-08关于业务合并的会计准则，对公司的合并财务报表没有重大影响[16] - 公司于2023年2月9日采用了ASU 2020-04关于参考利率改革的会计准则，从2023年7月1日开始将税收协议的公允价值计量改为使用隔夜融资利率(SOFR)[15] 资产处置 - 公司于2023年2月15日出售Blue Cow Software, LLC及相关实体，获得现金收益4190万美元[10] - 公司确认与此次出售相关的损失1000万美元[10] 分部信息 - 公司报告了两个可报告分部:消费者支付和商业支付[14] - 消费者支付分部占公司总收入约87%，企业支付分部占13%[53][54] 资产负债表项目 - 公司持有一项私有公司的少数股权投资，采用计量替代方法进行计量，根据有序交易中的可观察价格变动调整账面金额[25] - 公司可能需要支付的或有对价与收购相关，根据未来现金流的实际或估计的折现值计量，属于公允价值层级3[26] - 公司2023年1-9月税收协议负债的公允价值调整产生3,716万美元的估值调整[27] - 公司2023年1-9月无形资产摊销费用为7,730万美元[28] - 公司于2023年9月30日的商誉余额为7.93亿美元，较2022年12月31日减少3,527万美元[29] - 公司2026年到期的可转换优先票据的转换价格为每股33.60美元，到期日为2026年2月1日[31] - 公司于2023年9月27日与第三方签订了一项经营租赁的转租协议[33] - 公司确认了与关联方的应收款项为0.3百万美元，以及应付款项为0[35][36] - 公司确认了与CPS收购相关的或有对价负债为0百万美元，此前为1.0百万美元[36] - 公司确认了限制性股票单位(RSU)、限制性股票(RSA)和绩效股票单位(PSU)的未确认补偿费用为30.4百万美元，预计将在未来2.0年内确认[40] - 公司确认了绩效股票期权(PSO)的未确认补偿费用为2.0百万美元，预计将在未来1.7年内确认[41] 税务 - 公司确认了2023年前三季度的有效税率为-3%[45][46] - 公司确认了2023年前三季度的递延税资产净额为138.1百万美元[47] - 公司预计通过第754条款的选择可获得税基增加，从而减少未来应付税款[48][49] - 公司已于2019年7月11日签订税收协议，约定公司支付100%的已实现或视为已实现的税收优惠金额[48] - 公司将税收协议负债计入资产负债表，截至2023年9月30日该负债为1.859亿美元[49] 风险因素 - 公司面临利率风险，因其债务利率为浮动利率，利率上升可能增加公司债务成本[117] - 公司收入和成本主要以美元和加拿大元计价，预计未来汇率变动不会对经营业绩产生重大影响[118]