贷款组合结构与占比情况 - 截至2023年12月31日，公司所有者占用贷款总计4.127亿美元，占持有待售贷款（loans HFI）的20.7%[119] - 截至2023年12月31日，公司建设与开发贷款、非所有者占用商业房地产贷款和为商业房地产活动提供融资的非房地产担保贷款总计5.666亿美元，占loans HFI的28.4%[119] - 截至2023年12月31日，公司loans HFI中有15.8亿美元（占比79.1%）以房地产作为主要抵押品[120] - 截至2023年12月31日，公司总贷款组合中有5.995亿美元（占比30.1%）由一至四户家庭住宅贷款的一级和二级留置权担保[122] - 截至2023年12月31日，约3.153亿美元（占比15.8%）的loans HFI为商业和工业贷款，通常以一般商业资产作为抵押[124] - 截至2023年12月31日，公司能源贷款为3400万美元，占持有待售贷款（HFI）的1.7%[144] - 截至2023年12月31日，94.0%的持有待售贷款（HFI）发放给路易斯安那州的借款人，且几乎所有房地产贷款都以该州的房产作抵押[137] 特定资产持有情况 - 截至2023年12月31日，公司持有其他房地产拥有权（OREO）总计6.9万美元[121] - 截至2023年12月31日，公司有3.874亿美元未使用的信贷承诺[142] - 截至2023年12月31日，公司董事和高管实益持有约16.5%已发行和流通的普通股[174] - 截至2023年12月31日，公司总资产为31.2881亿美元，2022年为30.82686亿美元[398] - 截至2023年12月31日，股东权益为303,851千美元，普通股发行数量为7,091,637千股[405] - 截至2023年12月31日，公司旗下红河银行在路易斯安那州拥有27个银行中心和1个位于新奥尔良的综合LDPO[412] - 截至2023年12月31日，公司有69,000美元的止赎资产，2022年12月31日为0美元[440] - 截至2023年12月31日，公司证券总额为7.143亿美元[467] - 截至2023年12月31日，可供出售证券（AFS）估计公允价值为5.701亿美元，全年未实现净损失减少1200万美元，未实现净损失为6220万美元[468] - 截至2023年12月31日，持有至到期证券（HTM）摊余成本为1.412亿美元[469] - 截至2023年12月31日，AFS和HTM证券应计利息应收款总计300万美元[474] - 截至2023年12月31日，公司持有545项处于未实现损失头寸的AFS和HTM证券，未实现损失总额占债务证券摊余成本基础的10.96%[476] - 截至2023年12月31日，用作抵押品的证券账面价值分别约为2.309亿美元和1.682亿美元[479] - 截至2023年12月31日，持有待售贷款（HFI）总额为19.929亿美元，持有待售贷款（HFS）总额为130.6万美元[480] - 截至2023年和2022年12月31日，HFI贷款应计利息应收款分别为680万美元和580万美元[481] - 2023年12月31日，公司贷款总额为19.92858亿美元，较2022年12月31日的19.16267亿美元增长了4%[485] - 2023年12月31日，非应计贷款总额为195.9万美元，其中商业和工业贷款占比最高，为84.4万美元[486] - 2023年12月31日，逾期贷款中90天以上逾期且仍在计息的贷款总额为57.4万美元[487] - 2023年12月31日，商业房地产贷款总额为8.51582亿美元，较2022年12月31日的7.94723亿美元增长了7.1%[485] - 2023年12月31日，商业房地产非应计贷款为71.4万美元[486] - 2023年12月31日，商业房地产逾期90天以上的贷款为67.8万美元[487] - 截至2022年12月31日，公司总减值贷款为7568000美元，相关准备金为314000美元，利息收入为252000美元[488] - 截至2021年12月31日，公司总减值贷款为6149000美元，相关准备金为226000美元，利息收入为204000美元[488] - 2023年12月31日，向财务困难借款人修改的贷款摊余成本为300000美元，占比0.1%，其中一至四户住宅贷款加权平均摊销期延长2.34年[490] - 截至2022年12月31日，当前、逾期和非应计问题债务重组（TDR）贷款总计4320000美元，TDR贷款数量为16笔[491] 财务指标变化情况 - 2023年总利息和股息收入为1.18568亿美元，2022年为9437.5万美元，2021年为7733.9万美元[400] - 2023年总利息支出为3213万美元，2022年为7736万美元，2021年为5617万美元[400] - 2023年净利息收入为8643.8万美元，2022年为8663.9万美元，2021年为7172.2万美元[400] - 2023年非利息收入为2111.4万美元，2022年为1874.7万美元，2021年为2449.3万美元[400] - 2023年总运营费用为6387.3万美元，2022年为5865.5万美元，2021年为5425.5万美元[400] - 2023年净利润为3487.9万美元，2022年为3691.6万美元，2021年为3295.2万美元[400] - 2023年基本每股收益为4.87美元，2022年为5.14美元，2021年为4.53美元[400] - 2023年综合收益为4555.1万美元，2022年为 - 3047.7万美元，2021年为2225.8万美元[402] - 2023年净收入为34,879千美元，较2022年的36,916千美元下降约5.52%，较2021年的32,952千美元增长约5.84%[405][407] - 2023年经营活动提供的净现金为40,111千美元，较2022年的45,867千美元下降约12.55%，较2021年的62,264千美元下降约35.58%[407] - 2023年投资活动使用的净现金为8,741千美元，较2022年的438,698千美元大幅减少约97.99%，较2021年的284,678千美元大幅减少约96.93%[407] - 2023年融资活动使用的净现金为4,336千美元，较2022年的113,641千美元大幅减少约96.18%，较2021年提供的560,077千美元有较大变化[407] - 2023年现金及现金等价物年末余额为305,426千美元，较年初的278,392千美元增长约9.71%[407] - 2023年支付的利息为25,693千美元，较2022年的7,483千美元增长约243.35%，较2021年的6,080千美元增长约322.58%[409] - 2023年支付的所得税为8,999千美元，较2022年的7,351千美元增长约22.42%，较2021年的7,989千美元增长约12.64%[409] 信用损失与准备金情况 - 截至2023年12月31日，公司的预期信用损失准备（ACL）总计2130万美元，约占loans HFI的1.07%[125] - 截至2023年12月31日，公司的非 performing 资产（NPAs）为260万美元，占资产的0.08%[129] - 2023年12月31日，公司信贷损失准备金总额为2.1336亿美元，较年初的2.0628亿美元增加了708万美元[483] - 2022年12月31日，公司贷款损失准备金总额为2.0628亿美元，较年初的1.9176亿美元增加了1452万美元[484] - 2023年，商业房地产信贷损失准备金年初余额为772万美元，年末余额为911.8万美元，增加了139.8万美元[483] - 2022年，商业房地产贷款损失准备金年初余额为674.9万美元，年末余额为772万美元，增加了97.1万美元[484] - 2022年和2021年发生的TDR贷款修改，使贷款损失准备金（ALL）分别增加101000美元和14000美元[493] 利率与外部环境影响 - 利率上升可能减少贷款需求和贷款费用，增加存款成本，影响浮动利率贷款借款人还款能力[133] - 利率下降可能降低短期生息资产、新贷款和续期贷款及证券的收益率，降低存款成本[134] - 自然灾害、战争、疫情等外部事件可能导致公司运营中断和信贷损失增加[137] - 联邦财政和货币政策的变化可能导致利率、通胀等经济影响，影响公司产品和服务需求及运营成本[140] 公司面临的风险 - 公司面临来自银行和非银行竞争对手的激烈竞争，可能导致客户流失和市场份额下降[145] - 公司扩张战略可能面临风险，包括新市场拓展成本高、收购可能导致账面价值和每股收益稀释等[147][148] - 公司未来可能需要依靠金融市场筹集资本，若无法维持足够资本，可能无法满足监管要求[153] - 流动性对公司至关重要，存款减少或资金来源受限可能影响公司运营[154] - 投资证券的公允价值可能因不可控因素波动，导致公司业务和盈利能力受损[158] - 公司依赖高管团队和关键员工，若意外失去他们且无法替换，可能对业务和盈利能力产生不利影响[159] - 公司面临数据安全威胁，如未经授权的访问和网络攻击，可能增加保护或补救成本，损害声誉和业务[160] - 2023年年中，公司部分客户数据卷入涉及MOVEit Transfer漏洞的全球事件，部分第三方金融机构供应商系统可能受损，部分客户个人信息被窃取[161] - 公司依赖第三方提供业务基础设施关键组件，第三方服务故障可能中断公司运营[163] - 公司面临各类法律诉讼风险，不利结果可能对业务产生重大不利影响[164] - 公司财务结果依赖管理层对会计方法的选择以及假设和估计，不准确的判断可能导致结果与原估计有重大差异[168] 公司治理与股权相关 - 公司董事会有权在未经股东批准的情况下发行多达100万股优先股，并确定每次发行的条款[176] - 公司将保持新兴成长型公司身份直至最早满足以下条件之一：财年总年营收达12.4亿美元或以上；2024年12月31日；前三年发行超10亿美元非可转换债务证券；被视为《交易法》下的大型加速申报公司[178] - 公司预计自2024年12月31日起不再符合新兴成长型公司资格，需遵守更多报告要求并承担额外成本[179] - 公司股息政策可能随时变更且未来支付股息能力受限[180] - 2020年8月以来公司维持股票回购计划[181] - 股票回购计划可能需缴纳相当于回购股份公平市值1.0%的消费税[183] - 召开特别股东大会需持有至少25.0%有表决权的已发行股本的股东请求[184] - 公司治理文件和相关法律会使第三方收购公司控制权或进行代理权争夺更困难[184] - 证券分析师停止覆盖或发布不利报告可能使公司普通股价格下跌[186] 监管与合规相关 - 公司经营受严格监管，违规可能面临监管行动或处罚[187] - 新业务和扩张需监管批准，未获批可能限制公司增长[192] - 公司和银行需遵守巴塞尔协议III的监管资本标准[194] - 2023年公司因采用ASU No. 2016 - 13改变信用损失会计核算方法[385] - 2023年1月1日公司采用ASU No. 2016 - 13，将多数按摊余成本计量的金融资产减值模型从已发生损失模型改为预期损失模型[416] - 公司按ASC Topic 805核算收购业务，购买资产和承担负债按收购日公允价值记录，公允价值在收购结束后一年内可调整[417] - 截至2023年和2022年12月31日，公司债务证券分为AFS或HTM，AFS按公允价值计量，HTM按摊余成本计量[419] - 2023年1月1日起公司需计量AFS证券预期信用损失，HTM证券按主要类型集体计量预期信用损失，美国政府相关证券零信用损失假设[422][423] - 持有待售住宅抵押贷款按成本与估计公允价值孰低计量，持有投资贷款按摊余成本计量[425][426] - 贷款逾期90天（信用卡120天）且未满足特定条件时停止计息并计入非应计状态，确认无法收回时冲减贷款损失准备[427][428] - 贷款损失准备按ASC 326计算，是估值账户，用于反映贷款预期信用损失，估计时考虑多方面信息[429][430] - 贷款损失准备在贷款具有相似风险特征时按集体池基础计量，采用队列损失率和剩余寿命损失率方法[431] - 公司贷款组合分为多个池，各池有不同风险特征[433] - 未使用承诺准备金在合并资产负债表中计入应付应计利息，相关准备金计入合并损益表其他经营费用[435] - 2023年