公司业务模式 - 公司为研究密集型组织提供软件及相关服务，平台以SaaS模式通过自动续订许可协议销售[113] - 公司云平台包括发现、获取和管理三个功能，使用AI技术并计划推出新平台解决方案[115][117][118][119][120] - 公司提供超1亿篇现有STM文章和每年200 - 400万篇新发表文章的交易服务[122] - 公司多数情况下能在1分钟内电子交付文章，也有交付纸质文章的工作流程[123] 通胀与成本影响 - 公司认为通胀目前未对运营产生重大影响，但未来运营成本可能受通胀和利率压力影响[124][126] 收入确认 - 公司依据ASC 606准则确认收入，来源为平台年度许可和STM内容交易销售[129][130] - 平台订阅费收入在订阅期内按比例确认，提前收到的款项记为递延收入[132] - 单篇文章交付服务在交付客户时确认收入[133] 股票期权估值 - 公司使用Black - Scholes - Merton期权定价模型估计股票期权公允价值[134] 会计公告参考 - 关于近期会计公告可参考Form 10 - Q中合并财务报表附注2 [135] 财务数据（季度） - 2023年第四季度总营收为1.0313742亿美元，较2022年同期的8716.666万美元增长18.3%[138] - 2023年第四季度平台业务营收为3125.584万美元，较2022年同期的2110.272万美元增长48.1%[138] - 2023年第四季度交易业务营收为7188.158万美元，较2022年同期的6606.394万美元增长8.8%[138] - 2023年第四季度总成本为5829.94万美元，较2022年同期的5312.839万美元增长9.7%[138] - 2023年第四季度总毛利润为4483.802万美元，较2022年同期的3403.827万美元增长31.7%[138] - 2023年第四季度总运营费用为4903.799万美元，较2022年同期的3733.27万美元增长31.4%[138] - 2023年第四季度净亏损为53.628万美元，较2022年同期的255.53万美元减少79.0%[138] - 2023年第四季度总营收增加159.71万美元，增幅18.3%；2023年下半年总营收增加297.34万美元，增幅17.1%[142] - 2023年第四季度平台业务营收增加101.53万美元，交易业务营收增加58.18万美元；2023年下半年平台业务营收增加159.55万美元，交易业务营收增加137.79万美元[142] - 2023年第四季度总营收成本增加51.71万美元，增幅9.7%；2023年下半年总营收成本增加121.11万美元，增幅11.4%[142][145] - 2023年第四季度平台业务营收成本增加23.31万美元，增幅92.1%；2023年下半年平台业务营收成本增加38.53万美元，增幅79.7%[142][145] - 2023年第四季度总毛利增加107.99万美元，增幅31.7%；2023年下半年总毛利增加176.23万美元，增幅26.1%[147][149] - 2023年第四季度平台业务毛利增加78.22万美元，增幅42.1%；2023年下半年平台业务毛利增加121.03万美元，增幅33.2%[147][149] - 2023年第四季度总运营费用增加117.05万美元，增幅31.4%；2023年下半年总运营费用增加313.14万美元，增幅45.4%[150][151] - 2023年第四季度净亏损减少20.19万美元，减幅79%；2023年下半年净亏损增加100.07万美元，增幅2442%[152][153] - 2023年第四季度调整后EBITDA为318469美元，较2022年同期的201423美元增加117046美元[168] 财务数据（全年） - 2023年全年总营收为2.0374713亿美元，较2022年的1.7401309亿美元增长17.1%[140] - 2023年全年总毛利润为8515.368万美元，较2022年的6753.075万美元增长26.1%[140] - 2023年全年净亏损为1041.671万美元，较2022年的40.965万美元扩大2442.8%[140] 现金流情况 - 2023年下半年经营活动净现金使用42.69万美元，投资活动净现金使用1007.95万美元，融资活动净现金使用34.69万美元[154] - 2023年下半年现金及现金等价物期末余额为269.77万美元，较期初减少1084.77万美元[154] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为2697659美元，较2023年6月30日的13545333美元减少10847674美元，主要因投资活动使用现金[155] - 2023年下半年经营活动净现金使用量为426888美元，主要因应收账款增加681502美元和递延收入增加241545美元，部分被预付特许权使用费减少121100美元抵消[157] - 2023年下半年投资活动净现金使用量为10079509美元，主要用于支付Scite收购款7305493美元和ResoluteAI收购款2718253美元[159] - 2023年下半年融资活动净现金使用量为346943美元，源于支付或有收购对价278195美元和回购普通股68748美元[160] 信贷额度与协议 - 公司与硅谷银行的循环信贷额度为2500000美元或合格应收账款的80%中的较低者，到期日为2024年2月28日，截至2023年12月31日无未偿还借款，可用信贷约为2426000美元[161][162] - 2023年11月14日，公司与第一公民银行股份公司达成第五次修订协议，银行同意就现有违约事件放弃行使补救措施，前提是公司在2024年1月30日前恢复遵守调整后速动比率和运营账户契约等条件[164][166] 银行现金持有情况 - 截至2023年12月31日，公司在美洲银行持有现金124044美元，在PNC银行持有现金136730美元[163] 资产负债表外安排 - 公司无资产负债表外安排[170] 调整后EBITDA（下半年） - 2023年下半年调整后EBITDA为 - 122429美元，较2022年同期的634741美元减少757170美元[168]