收购贷款净折扣情况 - 2023年3月31日和2022年3月31日，收购贷款的净折扣分别为22.8万美元和37.1万美元[75] 贷款损失拨备与回收情况 - 截至2023年3月31日财年，公司贷款损失拨备为75万美元，而2022年3月31日财年为收回贷款损失460万美元[76] - 截至2023年3月31日财年，净回收额为3.6万美元，上一财年为净冲销3万美元[77] 贷款损失准备金情况 - 2023年3月31日，公司贷款损失准备金为1530万美元，占贷款总额的1.52%；2022年3月31日为1450万美元，占比1.47%[77] - 2023年3月31日，贷款损失准备金与不良贷款的覆盖率为826.62%，2022年为65.72%，排除SBA和USDA政府担保贷款后为5777.0%[79] - 2023年和2022年3月31日，公司对未受损贷款的一般估值准备金分别为1.52%和1.47%[79] 受批评与分类贷款情况 - 受批评贷款从2022年3月31日的780万美元增至2023年3月31日的1910万美元，分类贷款从640万美元降至260万美元[77] 投资证券情况 - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司投资证券总额分别为4.55342亿美元和4.18882亿美元[87] - 2023年3月31日，可供出售证券占投资组合的46.45%，持有至到期证券占53.55%[87] - 管理层每季度审查投资证券是否存在其他非暂时性减值[89] - 2023、2022、2021财年投资证券无OTTI费用[90] 存款账户情况 - 截至2023年3月31日，公司存款账户总额为13亿美元，2022年同期为15亿美元；核心分行存款较2022年3月31日减少2.501亿美元；CDARS和ICS存款为2280万美元，占总存款的1.80%；未保险存款约为2.257亿美元，2022年同期约为3.2亿美元[94][99] FHLB预付款与信贷额度情况 - 2023年3月31日，银行FHLB预付款总计1.238亿美元，2022年同期无此类预付款；银行FHLB可用信贷额度为7.189亿美元；与FRB的可用信贷额度为5740万美元[100][101][102] 全资子公司授予人信托情况 - 截至2023年3月31日，公司有三个全资子公司授予人信托，总计2690万美元[103] 员工情况 - 截至2023年3月31日，公司有229名全职等效员工，员工中约65.8%为女性，34.2%为男性；管理岗位中58.0%由女性担任，42.0%由男性担任；员工平均任期为七年[107][108] Riverview Services业务情况 - 2023财年，Riverview Services净收入为2.1万美元，3月31日总资产为130万美元[114] 信托公司业务情况 - 2023财年，信托公司净收入为86万美元，3月31日总资产为900万美元，管理的总资产为8.906亿美元[115] 公司资金来源情况 - 存款、贷款还款和贷款销售是公司贷款和其他投资资金的主要来源，借款可短期或长期使用[91] 公司吸引存款方式 - 公司通过提供多种存款工具吸引存款，注重建立客户关系存款[92] 公司借款安排情况 - 公司有与FHLB和FRB的借款安排，借款通常由银行的商业贷款等担保[100] 银行资本标准要求 - 银行资本标准要求维持最低资本比率，CET1资本比率为4.5%，一级资本比率为6%，总资本比率为8%，一级杠杆比率为4%[130] - 资产少于100亿美元的机构社区银行杠杆率（CBLR）为9%，银行截至2023年3月31日未选择使用该框架[131] - 银行需维持资本保护缓冲，额外CET1资本需高于风险加权资产的2.5%[133] - 银行要被视为资本状况良好，需维持CET1风险加权比率6.5%、一级风险加权比率8%、总风险加权资本比率10%和杠杆比率5%，截至2023年3月31日已达标[134] 银行性质转变情况 - 银行于2021年4月28日从联邦特许储蓄银行转变为华盛顿州特许商业银行，公司从储蓄贷款控股公司转变为银行控股公司[125] 银行持有FHLB股票情况 - 截至2023年3月31日，银行持有联邦住房贷款银行（FHLB）股票690万美元，包括190万美元会员股和500万美元活动股[140][141] - 2023财年，银行按面值赎回10.2万美元FHLB会员股[141] 银行存款保险情况 - 银行存款由联邦存款保险公司（FDIC）的存款保险基金（DIF）提供最高25万美元的保险[143] - FDIC对每家受保机构按季度征收存款保险费，总基础评估率目前在3至30个基点之间[143] - 2020年6月30日，存款保险基金（DIF）储备率降至法定最低的1.35%以下，FDIC董事会通过恢复计划，目标是八年内将储备率恢复到至少1.35%[144] - 2022年10月，FDIC董事会确定将初始基础存款保险评估费率统一提高2个基点，2023年1月1日生效，旨在提高DIF储备率在2028年9月30日前达到1.35%的可能性[145] - 截至2023年3月31日财年，银行的FDIC存款保险保费总计53.4万美元[145] 银行投资与交易限制情况 - 州立银行作为有限合伙人对合格住房项目的投资不得超过银行总资产的2%，可收购提供特定保险的公司最多10%的有表决权股票[147] - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易合计限于银行资本和盈余的20%[150] 银行CRA评级与法规提案情况 - 银行在最近一次社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级，2022年5月监管机构提出加强和现代化CRA法规的提案[152][153] 银行准备金要求情况 - 2020年3月26日起，美联储将准备金要求比率降至零，截至2023年3月31日，银行无需维持准备金余额[158] 银行商业房地产贷款监管情况 - 若银行商业房地产贷款满足特定条件，如建设等贷款占资本100%或以上、商业房地产贷款占总资本300%或以上等，可能会接受进一步监管分析[161] 银行网络安全通知规则 - 2021年11月18日，联邦银行机构宣布采用新规则，要求银行组织在确定发生重大网络安全事件后36小时内通知主要联邦监管机构[168] 银行监管机构情况 - 银行资产少于100亿美元，在遵守联邦消费者金融保护法和CFPB法规方面，一般由FDIC进行监督和执法[168] 银行控股公司收购股份规定 - 银行控股公司收购非银行或非银行控股公司超过5%的有表决权股份需获美联储批准[176] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股份需向联邦银行监管机构提交通知或申请[177] 银行控股公司资本监管规定 - 2018年8月30日起，合并资产少于30亿美元的银行控股公司一般不再受美联储资本监管规定约束[179] - 当时公司被视为“资本充足”，总风险资本比率为10.0%或更高，一级风险资本比率为8.0%或更高[179] 银行控股公司股权交易通知规定 - 银行控股公司购买或赎回已发行股权证券，若总对价与前十二个月此类交易净对价之和达到合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[181] 公司业务受经济影响情况 - 公司业务依赖华盛顿和俄勒冈州经济，当地经济下滑可能对公司产生重大不利影响[185] - 自2021年底以来，通胀急剧上升至40多年未见的水平，可能影响公司经营业绩和财务状况[188] 房地产建设和土地贷款情况 - 2023年3月31日，房地产建设和土地贷款总计5420万美元，占公司贷款总额的5.37%[192] - 房地产建设和土地贷款包括1820万美元的投机性和预售建设贷款、640万美元的土地贷款和2960万美元的商业/多户建设贷款[192] - 建设贷款还款主要依赖项目成功和借款人出售或租赁房产或获得永久融资的能力，而非借款人或担保人偿还本息的能力[194] - 2023年3月31日，公司无不良房地产建设和土地贷款[196] 商业和多户家庭房地产贷款情况 - 2023年3月31日，商业和多户家庭房地产贷款为6.203亿美元，占总贷款组合的61.49%[199] - 商业和多户家庭房地产贷款比房地产一至四户家庭和其他消费贷款风险更高，但通常更有利可图，且对地区和当地经济状况更敏感[198,199] 房地产一至四户家庭贷款和房屋净值贷款情况 - 2023年3月31日，房地产一至四户家庭贷款和房屋净值贷款为9970万美元，占总贷款组合的9.88%[205] - 房地产一至四户家庭贷款和房屋净值贷款受地区和当地经济状况影响较大，高贷款价值比的住宅贷款对房产价值下降更敏感[205,206] 商业企业贷款情况 - 2023年3月31日，商业企业贷款总计2.329亿美元，占总贷款的23.08%[208] - 商业企业贷款还款依赖借款人现金流，抵押物价值可能波动[207,208] 美联储利率调整情况 - 自2022年3月以来，美联储为应对通胀将联邦基金利率目标区间提高了475个基点，2023年第一季度提高了50个基点，截至2023年3月31日，目标区间为4.75% - 5.00%；2023年5月又提高25个基点至5.00% - 5.25%[218,220] 公司存款结构情况 - 2023年3月31日，公司有4.049亿美元非利息活期存款和8460万美元一年内到期的定期存款[223] CECL会计准则适用情况 - 美国财务会计准则委员会（FASB）采用的当前预期信用损失（CECL）会计准则于2023年4月1日起适用于公司，公司预计在合并资产负债表上对留存收益进行一次性累计影响调整[215] 公司累计其他综合损失情况 - 截至2023年3月31日，公司记录了1830万美元的累计其他综合损失，反映为股东权益的减少[224] 公司抵押贷款经纪业务情况 - 公司的抵押贷款经纪业务收取贷款金额1.5% - 2.0%的费用，费用受利率环境影响[230] 公司商业房地产贷款占比情况 - 截至2023年3月31日，公司多户、非农场/非住宅、建筑、土地开发和其他土地的总贷款占总风险资本的285%，未形成商业房地产贷款集中[234] 利率对公司影响情况 - 利率变化会影响证券投资组合价值，利率上升导致可供出售证券公允价值下降，可能对股东权益产生不利影响[224] 经纪贷款费用收入影响因素 - 经纪贷款费用收入受经济状况、利率、立法等因素影响，可能对公司财务状况和经营成果产生不利影响[229] 经济状况对公司资产管理和信托业务影响 - 经济状况下滑可能影响公司资产管理公司的费用收入，客户资产受影响可能导致资产撤回和价值下降，进而影响信托公司收入[231][232] 公司商业房地产贷款监管审查情况 - 公司增加商业房地产贷款组合可能面临额外监管审查，监管机构发布了相关风险管理指引[233][234] 公司受法规影响情况 - 公司运营受联邦和州法律法规变化影响，新法规或监管变化可能导致公司投入资源合规，影响业务和财务状况[236][238] 气候变化对公司影响情况 - 气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营成果产生重大影响，如影响贷款抵押物价值和区域经济活动[244][247] 公司安全风险情况 - 公司面临网络安全、数据和欺诈风险，安全措施可能不足以抵御网络攻击，数据泄露和支付欺诈可能导致财务损失和声誉损害[248][251] - 公司虽未经历重大信息安全事件，但部分客户可能受第三方安全漏洞影响[255] - 公司虽有安全措施，但无法确保系统不受安全威胁，可能导致业务、声誉和财务损失[256] 公司依赖第三方情况 - 公司依赖第三方服务提供商，若其出现问题，可能影响业务运营和财务状况[258] 公司会计政策和估计情况 - 公司会计政策和估计的选择会影响财务结果，关键会计估计存在不确定性[265] 公司商誉减值情况 - 公司2022年10月31日和2023年3月31日的商誉减值测试显示商誉未受损，但未来可能减值[266] 公司依赖外部供应商情况 - 公司依赖外部供应商提供业务基础设施，供应商问题可能对业务和财务产生负面影响[268] 公司LIBOR过渡情况 - 公司需从LIBOR过渡，过渡可能产生费用、减少贷款余额并引发纠纷[270] 公司流动性情况 - 公司流动性依赖多种来源，获取资金能力受多种因素影响，可能对业务和财务产生不利影响[271] 抵押公共资金影响情况 - 抵押公共资金虽降低或有流动性风险，但限制了抵押品的潜在流动性，资金可用性取决于市政政策[272] 公司分支战略影响情况 - 公司分支战略可能导致费用增长快于收入[272]