贷款相关财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日和2021年3月31日，收购贷款的净折扣分别为37.1万美元和72.2万美元[67] - 截至2022年3月31日的年度，公司贷款损失收回460万美元，而2021年同期贷款损失拨备为630万美元[68] - 2022年3月31日，公司贷款损失准备金为1450万美元，占贷款总额的1.47%，2021年3月31日为1920万美元，占比2.03%[69] - 截至2022年3月31日的财年，净冲销总额为3万美元，上一财年净回收为25.4万美元[69] - 2022年3月31日，受批评贷款从2021年的4250万美元降至780万美元，分类贷款从770万美元降至640万美元[69] - 2022年3月31日，贷款损失准备金与不良贷款的覆盖率为65.72%，2021年为3358.67%[69] - 2022年3月31日和2021年，公司对未受损贷款的一般估值准备金分别为1.47%和2.04%[69] 投资证券组合财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日，公司投资证券组合总值4.18882亿美元，2021年为2.55878亿美元[74] - 2022年、2021年和2020年，公司投资证券均无其他非暂时性减值费用[75] 存款相关财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，存款账户总计15亿美元，2021年同期为13亿美元；核心分行存款自2021年3月31日以来增加1.725亿美元[78] - 2022年3月31日和2021年3月31日，公司分别有2590万美元和1680万美元来自华盛顿州和俄勒冈州公共实体的存款[79] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，存款组合中分别约有3.2亿美元和2.445亿美元未投保[81] - 2022年，非利息活期存款平均余额为47620.3万美元，付息支票账户为27905.3万美元，储蓄账户为31888.5万美元，货币市场账户为27216.1万美元，定期存款为11739.1万美元[78] 信贷额度与子公司相关数据 - 2022年3月31日，银行与联邦住房贷款银行（FHLB）的可用信贷额度为7.57亿美元，与联邦储备银行（FRB）的可用信贷额度为5990万美元[83][84] - 2022年3月31日，公司拥有三个全资子公司授予人信托，总计2680万美元[85] 员工与执行官员相关信息 - 截至2022年3月31日，公司有224名全职等效员工，约66.5%为女性，33.5%为男性；61.9%的管理职位由女性担任，38.1%由男性担任；员工平均任期为7.5年[87][88] - 2022年3月31日，公司执行官员包括Kevin J. Lycklama（44岁，总裁兼首席执行官）、David Lam（45岁，执行副总裁兼首席财务官）等[96] 子业务净收入与资产数据 - 截至2022年3月31日，Riverview Services净收入为3.6万美元，总资产为130万美元[93] - 截至2022年3月31日，信托公司净收入为71.9万美元，总资产为870万美元，管理的总资产为13亿美元[94] 公司性质转变与监管相关 - 2021年4月28日，公司旗下银行从联邦特许储蓄银行转变为华盛顿州特许商业银行，公司从储蓄贷款控股公司转变为银行控股公司，美联储仍是主要联邦监管机构[102] - 银行需维持最低监管资本水平，CET1资本比率为4.5%，一级资本比率为6%，总资本比率为8%，一级杠杆比率为4%；银行控股公司资产少于30亿美元可例外[107] - 2020年1月1日起，资产少于100亿美元的机构可选择8 - 10%的社区银行杠杆率框架，实际设定为9%，银行截至2022年3月31日未选择该框架[108] - 银行需维持高于最低风险资本水平2.5%以上的CET1资本作为资本保护缓冲，以避免支付股息、回购股票和发放奖金受限[110] - 截至2022年3月31日，银行满足“资本充足”要求和资本保护缓冲要求，CET1风险资本比率需达6.5%，一级风险资本比率需达8%，总风险资本比率需达10%，杠杆比率需达5%[111] - 2022年12月15日后首个财年起，新会计标准CECL生效，银行可选择三年逐步消化对监管资本的不利影响[112][113] - 银行存款由FDIC的存款保险基金（DIF）最高保险25万美元，2022财年存款保险费总计43.9万美元，当前基本评估费率为3 - 30个基点[120] - 联邦法律限制银行与关联方的“覆盖交易”，与单个关联方交易限于银行资本和盈余的10%，与所有关联方交易合计限于20%[124] - 银行在最近的社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[127] - 2020年3月26日起，美联储将准备金要求比率降至0%，2022年3月31日，银行无需维持准备金余额[131] - 商业地产贷款监管标准为：建设、土地开发和其他土地的总报告贷款占银行资本的100%或以上；或商业房地产贷款总额占银行总资本的300%或以上，或银行商业房地产贷款组合的未偿余额在过去36个月内增加50%或以上[133] - 2021年11月18日，联邦银行机构宣布采用新规则，银行机构需在确定发生“通知事件”后36小时内通知主要联邦监管机构，服务提供商在确定发生影响银行组织客户4小时以上的计算机安全事件时需尽快通知受影响的银行组织客户，2022年5月1日起生效[138] - 银行控股公司收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份需获美联储批准[144] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股份需向联邦银行监管机构提交通知或申请[145] - 2018年8月30日起，合并资产少于30亿美元的银行控股公司通常不再受美联储资本监管规定约束，当时Riverview Bancorp, Inc.被视为“资本充足”，总风险资本比率为10.0%或以上，一级风险资本比率为8.0%或以上[146] - 银行向Riverview Bancorp, Inc.支付股息受银行收益、资本状况及联邦和州法律法规限制，且不得使银行净资产低于规定金额[128] - 联邦法律限制未满足资本保护缓冲要求的机构支付股息，若支付会使机构“资本不足”则不得支付现金股息[129] - 各联邦银行机构制定了安全稳健标准，若FDIC认定机构未满足标准，可要求其提交合规计划，银行管理层未发现需提交合规计划的情况[130] - 银行可从旧金山联邦储备银行的“贴现窗口”借款，2022年3月31日，银行无未偿还借款[132] - 银行控股公司购买或赎回流通股，若总对价与前十二个月此类交易净对价之和达合并净资产10%或以上，需提前书面通知美联储[148] - 公司普通股根据1934年《证券交易法》第12(b)条向美国证券交易委员会注册[149] 各业务线贷款数据 - 2022年3月31日，建设贷款总计2420万美元，占总贷款组合2.4%，其中住宅房地产项目为1140万美元，建设项目未支付资金总计3900万美元，土地收购和开发贷款总计1160万美元，占总贷款组合1.17%[158] - 2022年3月31日，房地产建设和土地收购及开发贷款总计3570万美元，包括1140万美元投机和预售建设贷款、1160万美元土地收购和开发贷款及1270万美元商业/多户建设贷款[164] - 2022年3月31日，公司有6.43亿美元商业和多户房地产抵押贷款，占总贷款组合64.9%[166] - 公司商业房地产贷款集中，2022年3月31日，多户、非农场/非住宅、建设、土地开发和其他土地的总贷款为总风险资本的310%[168] - 截至2022年3月31日，公司8200万美元（占贷款总额的8.3%）的贷款由一至四户家庭抵押贷款和房屋净值贷款担保[169] - 截至2022年3月31日，公司商业业务贷款（不包括SBA PPP贷款）为2.25亿美元，占贷款总额的22.7%[171] 宏观经济与利率影响 - 新冠疫情影响公司业务开展，预计对未来财务结果和客户产生不利影响，其最终影响取决于高度不确定且无法预测的未来发展[152] - 新冠疫情导致公司市场区域业务和运营中断，虽经济有所改善，但供应链仍受干扰，市场出现显著通胀[153] - 公司业务依赖的国家和地区经济下滑，可能对公司业务、财务状况、经营成果和前景产生重大不利影响[155] - 2020年3月，美联储将联邦基金目标利率下调150个基点至0.00% - 0.25%；2022年3月上调25个基点至0.25% - 0.50%；2022年5月上调50个基点至0.75% - 1.00%[178] - 利率上升可能减少公司净利息收入，增加贷款违约率，影响住房市场和美国经济[178] - 利率变化会影响公司贷款发放和销售、金融资产和负债公允价值、存款获取和保留等[179] 业务风险相关 - 公司房地产建设和土地收购及开发贷款、商业房地产贷款面临多种风险，如贷款违约、抵押物价值下降等[159][165] - 住宅房地产相关信贷风险可能对公司业务产生不利影响，华盛顿和俄勒冈州住房市场低迷会增加损失风险[169] - 公司商业业务贷款还款依赖借款人现金流和抵押物价值，两者都存在不确定性[171] - 公司贷款损失准备金可能不足以弥补贷款组合损失，新会计准则实施后预计准备金会增加[172] - 公司证券投资组合可能因利率等因素出现减值损失，2022年3月31日止年度未发生非暂时性减值[187] - 经济下滑可能影响公司资产管理公司的费用收入[189] - 公司运营受联邦和州法律法规变化的不利影响[191] - 不遵守《美国爱国者法案》等法规会导致罚款、制裁并限制收购审批[192] - 公司风险管理框架可能无法有效降低风险和损失[193] - 公司安全措施可能无法抵御网络攻击[194] - 公司面临第三方信息系统数据泄露风险[195] - 公司可能因信息安全漏洞遭受损失和声誉损害[197] - 公司2021年10月31日和2022年3月31日的商誉减值测试显示未减值[205] - 公司依赖外部供应商，供应商问题可能影响运营和财务状况[206] - 2022年后LIBOR指数的可用性无法保证，2023年6月将完全取消[207] - 无效的流动性管理会对公司财务结果和状况产生不利影响[208] - 公司分支扩张战略可能导致费用增长快于收入[211] - 公司未来增长或亏损可能需筹集额外资本，但资本可能无法按需获得或成本很高[212] - 与其他金融机构的竞争可能影响公司盈利能力[213] - 公司企业风险管理框架若无效，可能遭受意外损失，影响经营结果[193] - 公司安全措施可能不足以抵御网络攻击，或致信息泄露、运营中断及财务损失[194] - 公司可能因第三方信息系统数据泄露、支付系统欺诈等面临损失和声誉损害[195] - 公司2021年10月31日和2022年3月31日进行的商誉减值测试显示商誉未受损，但未来可能减值影响收益[205] - 公司依赖外部供应商，供应商表现不佳或协议不利可能影响财务状况和经营结果[206] - 公司需在2023年6月前从LIBOR过渡，过渡可能产生费用、减少贷款余额并引发纠纷[207] - 公司流动性管理不善可能影响财务状况，获取资金能力受多种因素影响[208] - 抵押公共资金虽降低或有流动性风险，但限制抵押品流动性，资金可用性取决于市政政策[210] - 公司在华盛顿克拉克县新开三家分行，未来可能再开，分行扩张可能使费用增长快于收入[211] - 公司未来增长或亏损可能需筹集额外资本，但资本可能无法按需获取或成本高昂，若无法筹集，业务扩张、财务状况和流动性将受重大不利影响，且新资本可能稀释普通股现有股东权益，还可能面临监管行动[212] - 与其他金融机构竞争可能影响公司盈利能力，贷款和存款价格竞争会减少净利息收入，未来竞争预计因立法、监管、技术变化和行业整合而加剧[213] - 公司业务战略成功依赖于留住和招聘关键管理和银行人员，银行业人才竞争激烈，若失去关键人员，可能损害客户关系并影响业务和运营结果[214] - 管理声誉风险对吸引和维持客户、投资者和员工很重要，声誉威胁来源多样，现有政策和程序可能无法完全有效保护声誉，负面宣传会带来诸多不利影响[216] - 控股公司层面的收入主要依赖银行子公司的股息，银行支付股息能力取决于净收入和监管要求，若银行无法支付，公司可能无法支付普通股股息，且公司在子公司清算或重组时的资产分配权受子公司债权人优先索偿权限制[217] 抵押贷款经纪业务数据 - 公司抵押贷款经纪业务收取贷款金额1.5% - 2.0%的费用[188] 银行持有股票数据 - 截至2022年3月31日，银行持有200万美元联邦住房贷款银行（FHLB）股票，该年度购买29.7万美元FHLB会员股票[116][118] 公司董事会风险管理职责 - 公司董事会监督包括网络安全在内的风险管理过程，并与管理层就网络安全问题沟通[203]