公司项目情况 - 公司有两项临床项目和三项临床前开发项目，与两家全球制药公司开展研究合作[142] - 公司预计2023年第四季度开始SAB - 142的1期试验[143] 财务数据关键指标变化 - 收入 - 2023年和2022年第三季度总收入分别为130万美元和360万美元，前九个月分别为190万美元和2170万美元，主要来自政府拨款[144] - 政府拨款在2023年和2022年第三季度收入分别约为130万美元和360万美元，前九个月分别约为190万美元和2170万美元[158] - 2023和2022年截至9月30日的三个月，确认拨款收入分别约为130万美元和150万美元；九个月分别为150万美元和2130万美元[163] - 2023和2022年截至9月30日的三个月，总收入分别为126.7361万美元和358.9708万美元，下降232.2347万美元，降幅64.7%；九个月分别为193.398万美元和2174.3309万美元，下降1980.9329万美元，降幅91.1%[177][178][180] - 2023年10月至11月，59654份A类优先认股权证被行使，获得约5970万美元收益[154] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月内，公司100%的总收入来自政府组织的赠款[246] 财务数据关键指标变化 - 研发费用 - 2023年和2022年第三季度研发费用分别为400万美元和740万美元，前九个月分别为1220万美元和2930万美元[145] - 2023和2022年截至9月30日的三个月，研发费用分别为401.9718万美元和735.2978万美元；九个月分别为1221.7569万美元和2930.0405万美元[171] - 研发费用在2023年截至9月30日的三个月较2022年同期减少333.326万美元，降幅45.3%，主要因实验室用品、合同制造成本等减少[182] - 2023年前9个月研发费用为1221.76万美元，较2022年的2930.04万美元减少1710万美元，降幅58.3%[183] 财务数据关键指标变化 - 一般及行政费用 - 2023年和2022年第三季度一般及行政费用分别为260万美元和400万美元，前九个月分别为890万美元和1350万美元[146] - 2023年第三季度一般及行政费用为257.06万美元，较2022年的404.40万美元减少150万美元，降幅36.4%；前9个月为891.80万美元，较2022年的1350.05万美元减少460万美元，降幅33.9%[185][187] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2023年和2022年第三季度净亏损分别为510万美元和710万美元，前九个月分别为1930万美元和1090万美元；截至2023年9月30日，累计亏损6720万美元，现金及现金等价物共240万美元[147] - 2023和2022年截至9月30日的三个月，运营亏损分别为532.2922万美元和780.7316万美元；九个月分别为1920.1549万美元和2105.7608万美元[177] - 2023和2022年截至9月30日的三个月，净亏损分别为510.2317万美元和707.6068万美元；九个月分别为1933.7023万美元和1086.6209万美元[177] 财务数据关键指标变化 - 优先股发行 - 2023年9月29日，公司与投资者达成协议，发行7500股A - 1系列优先股，总发行价750万美元[148] - 2023年10月3日完成7500股A - 1系列优先股发行，截至9月30日，毛收入750万美元[149] 财务数据关键指标变化 - 政府拨款合同 - 国防部JPEO拨款潜在可达2500万美元，2020和2021年追加新冠治疗工作合同修改，合同总额达2.036亿美元，2022年终止拨款[163] - JPEO快速响应合同为成本补偿协议，有9%固定费用[164] 财务数据关键指标变化 - 非经营收入 - 2023年第三季度非经营收入为27.59万美元，较2022年的78.45万美元减少50万美元，降幅64.8%；前9个月为1011美元，较2022年的1036.41万美元减少1040万美元，降幅100.0%[189][190] 财务数据关键指标变化 - 利息费用 - 2023年第三季度利息费用为6.97万美元，较2022年的7.06万美元减少926美元，降幅1.3%；前9个月为23.74万美元，较2022年的21.39万美元增加2.35万美元，增幅11.0%[191][192] 财务数据关键指标变化 - 利息收入 - 2023年第三季度利息收入为1.44万美元，较2022年的1.74万美元减少3000美元，降幅17.4%；前9个月为10.09万美元，较2022年的4.11万美元增加6万美元，增幅145.3%[193][194] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为240万美元和1500万美元[195] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为240万美元和1500万美元[247] 财务数据关键指标变化 - 资金筹集 - 自成立以来，公司通过政府补助和股权融资为运营提供资金，截至2023年9月30日，已筹集约9020万美元[199][200] 财务数据关键指标变化 - 证券发售 - 2023年5月17日，公司的S - 3货架注册声明生效，可发售总计不超过5000万美元的证券组合[201] 财务数据关键指标变化 - 债务支付 - 公司需在2024年9月31日支付约54.2万美元及应计未付利息的8%无担保可转换票据[203] 财务数据关键指标变化 - 保险融资票据 - 公司曾为董事及高级职员责任保险保费融资约120万美元，年利率5.47%，截至2023年9月30日无应付保险融资票据[205] 财务数据关键指标变化 - 现金使用量 - 2023年前三季度经营活动净现金使用量为1167.27万美元，较2022年的2190.45万美元减少1020万美元[207][208] - 2023年前三季度投资活动净现金使用量为8.48万美元，较2022年的197.23万美元减少190万美元[207][210] - 2023年前三季度融资活动净现金使用量为86.39万美元，较2022年的733.61万美元减少650万美元[207][210] 财务数据关键指标变化 - 所得税税率及递延所得税资产 - 2023年第三季度有效所得税税率为0.00%，2022年为 - 0.20%；2023年前三季度净递延所得税资产估值增加约410万美元[212] 财务数据关键指标变化 - 股票薪酬费用 - 2023年和2022年第三季度股票薪酬费用均为60万美元，2023年和2022年前三季度分别为190万美元和200万美元[223] 财务数据关键指标变化 - 未确认股票薪酬成本 - 截至2023年9月30日，非归属期权的未确认股票薪酬成本为360万美元，预计在3.14年内确认；非归属股票奖励的未确认薪酬成本约为60万美元，预计在3.11年内确认[224] 财务数据关键指标变化 - 私募认股权证负债 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，私募认股权证负债分别约为1.5万美元和1万美元；2023年前三季度和第三季度其公允价值变动分别约为6000美元和4000美元[229] 财务数据关键指标变化 - 私募认股权证估值 - 2023年9月30日和2022年12月31日私募认股权证估值关键输入：无风险利率分别为4.79%和4.00%，剩余预期期限分别为3.06年和3.81年，隐含波动率分别为97.0%和82.0%，普通股收盘价分别为0.63美元和0.59美元[229] 财务数据关键指标变化 - 其他认股权证情况 - 2022年私募发行中，PIPE认股权证可购买736.34万股普通股，行使价1.08美元；配售代理认股权证可购买21.09万股普通股，行使价1.35美元；初始公允价值分别为0.42美元/份和0.39美元/份，总值约310万美元和8.2万美元[230][234] - 2023年与Ladenburg协议中，发行认股权证可购买30万股普通股，行使价0.5424美元，有效期3年[231] - 2023年Ladenburg认股权证初始计量日关键估值输入数据：无风险利率3.98%，预期剩余期限3.00年，隐含波动率94.0%，计量日普通股收盘价0.52美元，每份认股权证公允价值0.31美元，总价值约9.3万美元[235] 公司性质相关 - 若公司年度总收入超过12.35亿美元，或在任何三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务，将在五年期限结束前不再是新兴成长型公司[242] 财务数据关键指标变化 - 市场及汇率影响 - 市场利率变动10%不会对公司业务、财务状况或经营成果产生重大影响[247] - 公司以美元开展业务，不受美元与其他货币汇率波动的金融风险影响[248] 财务数据关键指标变化 - 公允价值及计量方法 - 公司确定基于授予日收盘时的收盘价来确定普通股的公允价值[238] - 公司根据授予日股权奖励的公允价值计量基于股票的交易相关的薪酬费用，并在必要服务期内直线法确认[239] 财务数据关键指标变化 - 租赁记录 - 公司自2018年1月1日起，根据ASC 842记录使用权资产和相关租赁负债[240] 财务数据关键指标变化 - 披露义务 - 公司选择利用JOBS法案中某些减少披露义务的规定，财务报表可能与其他公司不可比[243][244] 财务数据关键指标变化 - 未来费用及收入预期 - 公司预计未来研发费用和一般及行政费用将继续增加，且随时间和收入百分比变化[169][172] - 因JPEO快速响应合同终止，预计未来收入降低，1型糖尿病主要管道开发目标独立融资[181]