公司发展历程 - 2021年2月公司成立，5月开始开发数字平台，10月在加州圣地亚哥县推出初始产品，2022年7月4日全国上线平台[160] - 2023年2月23日，公司完成股票置换交易，收购EveryLife 100%的流通股[161] - 2023年7月19日，公司与Colombier完成业务合并，普通股在纽约证券交易所上市交易[162] 公司近期重大交易 - 2024年3月13日，公司与Credova达成合并协议，Credova股东获得2920993股A类普通股，其中10%放入托管账户[163][168][169] - 2024年3月13日，公司签订9.75%的私募可转换票据购买协议，金额为1000万美元，资金于5月3日到账[165] 财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度净收入为346.59万美元，较2023年同期的37.80万美元增长308.79万美元，增幅达817%[203][205] - 2024年第一季度成本和费用总计1837.38万美元，较2023年同期的591.47万美元增长1245.91万美元，增幅为211%[203] - 2024年第一季度运营亏损为1490.80万美元，较2023年同期的553.67万美元增长937.13万美元，增幅为169%[203] - 2024年第一季度净亏损为1257.68万美元，较2023年同期的668.76万美元增长588.92万美元，增幅为88%[203] - 2024年第一季度研发费用为114.20万美元，较2023年同期的24.85万美元增长89.35万美元，增幅为360%[203] - 2024年第一季度折旧和摊销费用为29.66万美元，较2023年同期的54.53万美元减少24.87万美元，降幅为46%[203] - 2024年第一季度其他收入净额为10.34万美元，较2023年同期的0.51万美元增长9.82万美元，增幅为1912%[203] - 2024年第一季度净亏损为1260万美元，2023年同期为670万美元，亏损增加主要因认股权证负债公允价值减少220万美元、交易成本230万美元和股份支付费用500万美元[179] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损7480万美元[179] - 2024年第一季度净亏损为1257.7万美元，2023年同期为668.8万美元；调整后EBITDA为 - 731.9万美元，2023年同期为 - 499.1万美元[230] - 公司所得税收益（费用）在2024年第一季度较2023年第一季度有微不足道的增加[215] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物余额为910万美元，净营运资金为660万美元；2024年5月3日，公司收到一名董事会成员及其关联方投资的1000万美元9.75%私募可转换票据的款项[118] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为650万美元，2023年同期为300万美元，增加350.4万美元；投资活动净现金使用量为40万美元，较2023年同期的80万美元减少40万美元；融资活动净现金使用量为20万美元，2023年同期为提供470万美元，减少486.6万美元[223] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年第一季度平均月活用户为222333，2023年同期为53667，同比增长314%[175] - 2024年第一季度商品交易总额为16893281美元，2023年同期为11619930美元，同比增长45.4%[176] - 2024年第一季度前五大商家和平台合作伙伴占总商品交易总额约40%，2023年同期为55%；最大商家占比15%，2023年同期为17%[178] - 2024年第一季度市场广告和电商销售收入为94.55万美元，较2023年同期的37.80万美元增长56.74万美元，增幅为150%[205] - 2024年第一季度品牌产品销售收入为235.05万美元，较2023年同期增长235.05万美元[205] - 2024年第一季度金融科技直接收入为15.46万美元，较2023年同期增长15.46万美元[205] 公司资金计划与需求 - 公司历史上主要通过股权融资、其他融资活动和经营活动产生的现金为运营提供资金，短期资金用于一般营运资金和资本支出，长期用于增加广告营销、扩展团队、开发产品和电商能力[216] - 公司计划用手头现金为首批D2C品牌产品的初始库存需求提供资金，长期来看，预计的流动性和资本需求可能包括研发以寻找更多D2C机会，且计划采用“轻资产”商业模式[217] - 公司董事会和高管团队制定战略计划改善现金状况，举措包括资源重新分配、私募股权融资、签订循环信贷协议和优化库存采购时间[219] - 公司认为通过业务合并、可转换票据收益、Credova合并、战略资源分配举措、计划中的股权融资、库存管理和信贷融资，加上现有现金及现金等价物，能够满足未来一年的运营和资本需求[220] - 公司未来资本需求取决于多个因素，若Credova合并收益不足以支持业务需求，可能需要额外融资，否则业务、经营成果和财务状况将受重大不利影响[221] 公司会计政策 - 公司每年12月31日对商誉进行年度减值测试[247] - 单独收购的无形资产初始按成本计量，企业合并中收购的按公允价值计量[248] - 公司对内部会计软件等开发成本按规定资本化[249] - 公司将认股权证分类为负债并按公允价值调整[250] - 公司按授予日估计公允价值确认股份支付费用[251] - 公司采用资产负债法核算所得税[252] - 公司评估不确定所得税采用两步法，衡量税收利益需超50%可能性实现[253] - 公司按收购法核算企业合并，商誉按特定方法计量[255] - 公司作为新兴成长公司选择延长过渡期遵守新会计准则[258] - 公司作为较小报告公司可减少披露义务，满足特定市值和营收条件将不再是较小报告公司，如非关联方持有的普通股市值超2.5亿美元（年收入超1亿美元）或超7亿美元（年收入未超1亿美元）[259] 公司其他信息 - 公司无资产负债表外安排[231]