公司上市及融资情况 - 2021年12月21日，公司完成首次公开募股，发售1725万单位，每单位10美元，总收益1.725亿美元；同时向赞助商私募发售1062.5万份私募认股权证，每份1美元，总收益1062.5万美元[112] - 2021年12月21日，公司支付IPO现金承销佣金为总收益的2%，即3,450,000美元；承销商有权在完成首次业务合并时获得总收益3.5%的递延承销折扣，即6,037,500美元，但2023年4月12日承销商放弃了与JEPLAN拟议业务合并的递延承销费 [150] 业务合并相关情况 - 2023年6月16日，公司与JEPLAN相关公司签订业务合并协议，包括股份交换和合并等交易[116][117] - 2023年6月21日，赞助商向信托账户存入172.5万美元，公司将完成首次业务合并的日期从2023年6月21日延至2023年9月21日；9月15日，股东批准将终止日期延至2024年6月21日[113] - 2023年7月7日，公司与东京世纪公司签订不可赎回契约，东京世纪公司同意不赎回50万股A类普通股[121] - 2023年9月8日，赞助商同意在合并完成时私募购买50万份PubCo美国存托股份，每份10美元，总金额500万美元[122] - 2023年12月15日，赞助商未能按协议筹集3000万美元，合并生效后，20%的ADS将成为未归属ADS，满足条件可归属[123][124] - 公司需在2024年5月21日（或6月21日，每月额外存入200,000美元延期款）前完成首次业务合并，否则可能面临清算 [137] 赎回及信托账户情况 - 2023年10月3日，公司向行使赎回权的594.7466万股A类普通股股东支付6495.317万美元，赎回后信托账户约剩1.2369亿美元；截至报告日期，赞助商分七次向信托账户存入共140万美元[115] 公司运营及收入情况 - 截至2024年3月31日，公司未开展运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入，通过信托账户利息获非运营收入[111][125] - 2024年第一季度，公司净收入109.753万美元，包括信托账户利息收入165.0096万美元，运营成本55.2566万美元[126] - 2023年第一季度，公司净收入22.2384万美元，包括信托账户有价证券利息收入191.2415万美元，运营成本159.6815万美元，股票薪酬费用9.3216万美元[128] 现金流量情况 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为167,139美元，净收入为222,384美元，受信托账户现金和投资利息、股份支付费用及经营资产和负债变化影响[130] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为600,000美元，用于存入信托账户；2023年同期为0 [130] - 2024年第一季度融资活动净现金流入为1,100,000美元，来自向关联方发行本票所得款项；2023年同期为0 [130][131] 本票未偿还余额情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，2023年6月16日向发起人发行的本票未偿还余额为1,725,000美元 [131][146] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，2023年9月19日发行的延期本票未偿还余额分别为1,400,000美元和800,000美元 [132][147] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，2023年9月19日和11月3日发行的营运资本本票1和2未偿还余额分别为160,000美元和300,000美元；2024年1月12日发行的营运资本本票3截至2024年3月31日未偿还余额为500,000美元 [133][134][148][149] 其他情况 - 截至2024年3月31日，公司无表外融资安排 [138] - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免有效期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准 [154][155]