财务数据对比 - 2023年第一季度净收入为582.27万美元，较2022年同期的392.66万美元增长48.3%[11] - 2023年第一季度净亏损为372.93万美元，较2022年同期的599.44万美元收窄37.8%[11] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物为214.58万美元，较2022年12月31日的443.17万美元减少51.6%[9] - 2023年第一季度经营活动使用的净现金为410.38万美元，2022年同期为467.59万美元[13] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为1.06万美元，2022年同期为0[13] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为183.01万美元，2022年同期为876.56万美元[13] - 2023年和2022年第一季度折旧费用分别为46,701美元和30,695美元[27] - 2023年和2022年第一季度，公司运输和处理成本分别为1,374,328美元和803,318美元[39] - 2023年和2022年第一季度，公司广告费用分别为195,048美元和87,590美元[47] - 2023年和2022年第一季度，公司外币汇兑净损失分别为1,609美元和0美元[54] - 2023年3月31日和2022年同期，净收入分别为5,822,727美元和3,926,573美元[88] - 2023年3月31日和2022年同期，持续经营业务亏损分别为3,454,921美元和5,683,953美元[88] - 2023年3月31日和2022年12月31日，总资产分别为15,348,895美元和17,304,703美元[88] - 2023年第一季度净亏损372.93万美元，2022年同期为599.44万美元[13] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为410.38万美元，2022年同期为467.59万美元[13] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为1.06万美元，2022年同期为0[13] - 2023年第一季度融资活动净现金提供量为183.01万美元，2022年同期为876.56万美元[13] - 2023年3月31日现金及现金等价物余额为214.58万美元，2022年底为443.17万美元[13] - 2023年3月31日应收账款净额为扣除1.38万美元坏账准备后的金额，2022年底为扣除1.37万美元坏账准备后的金额[25] - 2023年3月31日存货储备为0，2022年底为6.61万美元[26] - 2023年第一季度折旧费用为4.67万美元，2022年同期为3.07万美元[27] - 2023年第一季度运输和处理成本为137.43万美元，2022年同期为80.33万美元[39] - 2023年和2022年第一季度广告费用分别为195,048美元和87,590美元[47] - 2023年和2022年第一季度外币汇兑净损失分别为1,609美元和0美元[54] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应付票据总额分别为7,144,900美元和5,514,841美元[68] - 2023年和2022年第一季度应付票据利息费用分别为167,121美元和81,700美元，2023年3月31日应计利息为123,990美元[68] - 2023年和2022年第一季度公司支付的最低特许权使用费分别为165,000美元和163,350美元[70] - 2023年和2022年第一季度经营租赁成本分别为93328美元和92788美元[85] - 2023年3月31日，公司持续经营业务净收入5822727美元，亏损3454921美元[88] 业务模式与市场拓展 - 公司寻求识别、收购和建立具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，其分销系统在美国全面，现正扩展到部分有吸引力的国际市场[15] - 公司通过Qplash部门实现电商渠道的B2B和B2C客户覆盖，向美国客户销售知名饮料品牌[15] - 公司在美国有全面的分销系统，正扩展到有吸引力的国际市场[15] 财务分类调整 - 2022年第一季度，公司将45.93万美元从销售成本重新分类至其他一般和行政成本，对净亏损无影响[20] - 2022年第一季度，公司从销货成本重新分类459,260美元至其他一般及行政成本[37] 投资情况 - 公司投资的Salt Tequila USA, LLC按成本减减值计量，无公允价值[19] - 公司持有SALT Tequila USA, LLC 22.5%的所有权权益，有权将所有权增加至37.5%[83] - 公司拥有SALT Tequila USA, LLC 22.5%股权，有权增至37.5% [83] 资金风险 - 2023年3月31日，公司银行存款超出联邦保险限额271,743美元，墨西哥银行存款2,051美元无保险[23] 财务指标细节 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别扣除坏账准备13,797美元和13,683美元[25] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司存货储备分别为0美元和66,146美元[26] 会计政策变更 - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，对合并财务报表及披露无重大影响[52] - 2023年1月1日公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，该标准对公司合并财务报表或披露无重大影响[52] 持续经营能力 - 公司需筹集额外股权或债务资本以维持运营，否则可能需缩减或停止业务，持续经营能力存疑[57][58] - 截至2023年第一季度，公司净亏损约370万美元，累计亏损约1.161亿美元，经营活动净现金使用量约410万美元[55] - 公司历史上自成立以来一直有重大亏损和负经营现金流，持续经营能力存在重大不确定性[55] 许可协议 - 公司与ABG TapouT, LLC的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年的最低月付款分别为5.5万美元和5.445万美元[69] - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年每月最低付款分别为55,000美元和54,450美元[69] - 公司从1/4 Vin获得某些专利许可，每年摊销约31,000美元，直至2027年许可协议完全摊销[71] 股权与融资 - 2023年2月，董事会批准私募发行200万股普通股，每股购买价1美元，总收益200万美元[72] - 2020年股票激励计划规定每年可发行股份数量增加，2022年和2023年分别增加167.9812万股和205.4276万股[73][74] - 截至2023年3月31日，公司授予6.5万份股票期权，行使价1.08美元，公允价值14.9999万美元[75][76] - 2023年2月28日，公司与投资者签订证券购买协议，发行可转换本票，可转换为200万股普通股，收益200万美元[77] - 公司有义务向投资者发行150万股受限普通股，价值200万美元，已计入债务折扣[77][78] - 公司有义务为潜在收购相关服务发行10万股普通股，价值0.918美元/股[79] - 2023年5月2日，公司向2月28日发行的可转换本票购买者发行1,500,000股普通股[90] - 2023年4月和5月，公司分别向董事会董事授予375,000份和125,000份期权[91] - 2023年5月，公司通过私募发行可转换票据获得约80万美元，票据期限18个月，年利率12.0% [92] - 可转换票据可按每股1美元转换为公司普通股，并有50%认股权证覆盖率，计划筹集最多800万美元[92] - 2023年2月公司获批私募发行200万股普通股，每股1美元，总收益200万美元，每购买1000美元额外获750股受限股[72] - 2020年7月董事会通过2020股票激励计划，初始可发行2313133股，每年自动增加年末已发行和流通普通股数量的5% [73] - 2022年1月1日和2023年1月1日，2020计划可发行股份分别增加1679812股和2054276股[74] - 2023年第一季度公司授予新员工65000份期权，授予日公允价值149999美元[75][76] - 2023年2月28日公司发行可转换本票，可转换为200万股普通股，获200万美元收益，需发行150万股受限股[77] - 2023年5月公司发行150万股普通股给可转换本票购买者[90] - 2023年5月公司通过私募发行可转换票据获约80万美元，计划募资800万美元[92] 租赁情况 - 2023 - 2025年未折现未来最低租赁付款总额为718,202美元，总运营租赁负债为673,907美元[86] - 2023年3月31日，租赁剩余期限为1 - 33个月，增量借款利率为5.0% [86]