资产情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为1.313亿美元，较2022年12月31日的1.730亿美元有所下降[9] - 截至2023年6月30日，公司总资产为1.3133067亿美元，较2022年12月31日的1.7304703亿美元有所下降[9] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为90.3235万美元，较2022年12月31日的443.1745万美元大幅减少[9] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物从年初的443.1745万美元降至期末的90.3235万美元[14] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别扣除坏账准备24,045美元和13,683美元[24] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司存货储备分别为0美元和66,146美元[25] - 2023年6月30日公司现金存款超出联邦保险限额56,836美元，墨西哥银行存款2,168美元无保险[23] - 2023年6月30日，公司现金存款超出联邦保险限额56,836美元，墨西哥银行存款2,168美元未投保[23] 收入与亏损情况 - 2023年第二季度净收入为519.4951万美元，2023年上半年净收入为1101.7678万美元，均高于去年同期[11] - 2023年第二季度净收入为519.4951万美元，2023年上半年净收入为1101.7678万美元，均高于去年同期[11] - 2023年第二季度净亏损为561.0249万美元，2023年上半年净亏损为933.9548万美元，亏损幅度较去年同期有所收窄[11] - 2023年上半年净亏损为933.9548万美元，较去年同期的1175.3264万美元有所收窄[11] - 2023年上半年，公司累计亏损为1.217亿美元，较2022年12月31日的1.123亿美元有所增加[9] - 截至2023年6月30日的六个月，公司净亏损约930万美元，累计亏损约1.217亿美元，经营活动净现金使用量约650万美元[53] - 2023年6月30日止六个月公司净亏损约930万美元，累计亏损约1.217亿美元，经营活动净现金使用量约650万美元[53] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，公司持续经营业务净收入分别为1101.7678万美元和842.5514万美元，持续经营业务亏损分别为767.627万美元和1151.31万美元[80] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司持续经营业务净收入分别为519.4951万美元和1101.7678万美元，持续经营业务亏损分别为422.1349万美元和767.6270万美元[80] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为652.2091万美元，投资活动净现金使用量为1.2613万美元，融资活动净现金提供量为302.3576万美元[14] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为652.2091万美元，较去年同期的710.7851万美元有所减少[14] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为302.3576万美元，去年同期为713.2676万美元[14] 股份情况 - 截至2023年6月30日，公司发行并流通的普通股数量为4280.2186万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[9] - 截至2023年6月30日，普通股发行数量为4280.2186万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[9] - 2023年上半年，公司普通股发行及可转换工具相关的额外实收资本增加至1.256亿美元[12] - 2023年6月30日止期间，公司私募发行可转换工具，最高可转换为公司普通股的总额达850万美元，发行所得毛收入为115万美元，发行了115万股和57.5万份认股权证[67] - 2023年1月1日至6月30日，公司进行私募发行可转换工具，最高可转换为850万美元的普通股，已发行获得总收益115万美元，对应115万股和57.5万份认股权证[67] - 2023年7月，公司通过私募发行可转换票据获得约85万美元；8月获得约110万美元，这些票据是最高筹集850万美元证券购买协议的一部分[82] - 2023年7月和8月，公司通过私募发行可转换票据分别获得约85万美元和约110万美元，计划筹集最多850万美元用于收购、设备采购和营运资金[82] - 2023年6月30日，公司股票期权余额为459.2008万份，加权平均行权价格为1.13美元；认股权证余额为1250.5073万份，加权平均行权价格为1.68美元[71][73] - 2023年6月30日止期间，公司股票期权期末余额为459.2008万份，加权平均行权价格为1.13美元；可行权期权为360.8923万份，加权平均行权价格为1.12美元[71] - 2023年6月30日，认股权证余额为1250.5073万份，加权平均行权价格为1.68美元，剩余期限为3.19年[73] - 2020年股票激励计划有“自动增加”特征，每年可发行股份数量增加年末已发行和流通普通股数量的5%，2023年和2022年1月1日分别增加205.4276万股和167.9812万股[70] - 2020年股票激励计划有“常绿”特征，每年可发行股份数量按年末已发行和流通普通股数量的5%增加，2023年和2022年分别增加205.4276万股和167.9812万股[70] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司向顾问授予11.6666万股普通股，加权平均价格为1.10美元，确认股份支付费用12.7999万美元；发行10万股以清偿2022年12月记录的9.18万美元股份发行负债[68] - 2023年6月30日止六个月，公司确认股份支付费用72.4991万美元，授予期权的授予日公允价值为104.9585万美元[72] 成本与费用情况 - 2023年上半年，公司折旧和摊销费用为26.769万美元，债务折扣摊销费用为137.4655万美元[14] - 2023年和2022年6月30日止三个月折旧费用分别为31,665美元和43,534美元，六个月分别为78,366美元和74,229美元[27] - 2023年和2022年第二季度折旧费用分别为31,665美元和43,534美元，上半年分别为78,366美元和74,229美元[27] - 2023年和2022年6月30日止三个月运输和处理成本分别为1,338,770美元和1,129,705美元，六个月分别为2,737,205美元和1,992,630美元[37] - 2023年和2022年第二季度运输和处理成本分别为1,338,770美元和1,129,705美元，上半年分别为2,737,205美元和1,992,630美元[37] - 2023年和2022年6月30日止三个月广告费用分别为194,415美元和131,327美元，六个月分别为389,462美元和218,917美元[45] - 2023年和2022年第二季度广告费用分别为194,415美元和131,327美元，上半年分别为389,462美元和218,917美元[45] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司外币汇兑净损失分别为15,773美元和6,570美元；六个月的净损失分别为17,382美元和6,570美元[52] - 2023年和2022年6月30日止三个月外币汇兑净损失分别为15,773美元和6,570美元，六个月净损失分别为17,382美元和6,570美元[52] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，应付票据利息费用分别为170,078美元和69,015美元；六个月分别为333,985美元和150,715美元[62] - 2023年和2022年6月30日止三个月应付票据利息费用分别为170,078美元和69,015美元，六个月分别为333,985美元和150,715美元[62] - 公司与ABG TapouT, LLC签订许可协议，需按净销售额支付6%特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为55,000美元和54,450美元[64] - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为55,000美元和54,450美元[64] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司分别支付最低特许权使用费16.5万美元和16.335万美元；六个月分别支付33万美元和32.67万美元[65] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司支付最低特许权使用费分别为165,000美元和163,350美元；六个月分别为330,000美元和326,700美元[65] - 公司从1/4 Vin获得某些专利许可，每年摊销约31,000美元，到2027年摊销完毕[66] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司经营租赁成本分别为18.2658万美元和17.5734万美元；截至2023年6月30日，经营租赁负债总额为59.5904万美元[78][79] 公司业务与投资情况 - 公司寻求识别、收购和建立具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，分销系统在美国全面且正扩展到国际市场[15] - 公司寻求识别、收购和打造具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，其分销系统在美国全面覆盖，并正在向部分有吸引力的国际市场扩张[15] - 公司通过Qplash部门开展业务，其分销范围包括通过电子商务接触B2B和B2C客户[15] - 公司按成本减减值核算对Salt Tequila USA, LLC的投资，该投资无易确定的公允价值[19] - 公司持有SALT Tequila USA, LLC 22.5%的所有权权益，有权将所有权增加至37.5%[76] - 公司对SALT Tequila USA, LLC的持股比例为22.5%，有权将持股比例增至37.5%[76] 财务核算与政策情况 - 财务报表按照美国公认会计原则编制，为未经审计的中期报告，结果不一定代表全年情况[16][17] - 公司根据ASC 606确认收入，在履行与客户合同中的履约义务时确认[32] - 2022年3 - 6月公司将部分成本从销货成本重分类至其他一般及行政成本，3个月重分类676,510美元，6个月重分类1,135,655美元，对净亏损无影响[20] - 2022年3月和6月，公司分别重新分类676,510美元和1,135,655美元从销货成本至其他一般及行政成本[20] - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，该标准对公司财务报表无重大影响[50] - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，对公司财务报表和披露无重大影响[50] - 公司评估长期资产减值，若资产账面价值不可收回，将确认减值损失[48] - 公司无形资产包括客户名单、品牌和许可协议，按直线法在15年估计使用寿命内摊销[47] 债务情况 - 截至2023年6月30日，公司应付票据总额为8,088,418美元，2022年12月31日为5,514,841美元[62] - 截至2023年6月30日，公司应付票据总额为8,088,418美元，2022年12月31日为5,514,841美元；长期应付票据为720,861美元，2022年12月31日为2,536,319美元[62] - 截至2023年6月30日，公司可转换票据余额可转换为7,697,968股普通股[62] - 2023年6月30日止六个月公司有效利率为33%[62] - 截至2023年6月30日的六个月，公司有效利率为33%[62] - 2023年2月23日，公司获得股东预支款20万美元，利率12%，2024年2月24日偿还[63] - 截至2023年2月23日，公司获得股东20万美元预付款，利率12%，2024年2月24日偿还[63] - 2023年6月22日，公司从首席执行官处获得25万美元的无息短期贷款，预计年内偿还[74] - 2023年上半年，公司从关联方获得现金预支25万美元，从股东获得现金预支20万美元[14]