财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为1.1244046亿美元，较2022年12月31日的1.7304703亿美元下降34%[13] - 截至2023年9月30日，公司流动负债为1112.9762万美元，较2022年12月31日的496.5584万美元增长124.14%[13] - 截至2023年9月30日，公司普通股发行数量为4290.2185万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[13] - 2023年6月30日普通股余额为42,802,186股，9月30日为42,902,185股[19] - 2023年9月30日和12月31日应收账款净额分别为扣除坏账准备14,634美元和13,683美元后的金额[36] - 2023年9月30日和12月31日存货储备分别为253,603美元和66,146美元[37] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为9.6121万美元，而2022年12月31日为443.1745万美元[129] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为负657,830美元，2022财年净亏损16,897,065美元，2022年12月31日股东权益为正9,322,134美元，毛亏损112,331,027美元[146] 经营业绩 - 2023年前三季度净收入为1616.1747万美元，较2022年同期的1329.5921万美元增长21.56%[16] - 2023年前三季度毛利润为483.5449万美元，较2022年同期的440.9413万美元增长9.66%[16] - 2023年前三季度持续经营业务净亏损为1500.9628万美元，较2022年同期的1684.6659万美元有所收窄[16] - 2023年前三季度总运营费用为1683.525万美元，较2022年同期的2103.3396万美元下降19.96%[16] - 2023年前三季度利息费用为56.1249万美元，较2022年同期的22.5543万美元增长148.84%[16] - 2023年前三季度持续经营业务每股亏损为0.36美元，较2022年同期的0.46美元有所收窄[16] - 2023年前三季度其他综合收益中的外币折算收益为1.2024万美元，2022年同期无此项收益[16] - 2023年前九个月净亏损15,009,628美元，2022年同期为16,897,065美元[22] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为8,503,765美元，2022年同期为10,824,652美元[22] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为12,613美元，2022年同期为45,420美元[22] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为4,168,730美元，2022年同期为9,289,959美元[22] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月折旧费用分别为38,242美元和27,762美元，九个月分别为98,285美元和101,991美元[39] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别产生运输和装卸成本1279189美元和1268636美元；九个月分别产生4016394美元和3261266美元[52] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别记录广告费用248512美元和746965美元；九个月分别记录1075127美元和1918420美元[61] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别获得外汇翻译净收益13632美元和4345美元；九个月分别获得净收益12023美元和净损失2225美元[71] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净亏损约1500万美元，累计亏损约1.273亿美元，经营活动使用的净现金约为850万美元[73] - 2023年前三季度净收入为1.616亿美元，较去年同期的1.3296亿美元增长21.6%；第三季度净收入为514.4万美元，较去年同期的487万美元增长5.6%[120] - 2023年前三季度商品销售成本为1.1326亿美元，较去年同期的8886.5万美元增长27.5%；第三季度商品销售成本为384.7万美元，较去年同期的310.2万美元增长24%[121][124] - 2023年前三季度运营费用为1683.5万美元，较去年同期的2103.3万美元减少419.8万美元；第三季度运营费用为562万美元，较去年同期的687.9万美元减少125.9万美元[122][123] - 2023年前三季度经营活动净现金使用量为850.3765万美元，2022年同期为1082.4651万美元[129] - 2023年前三季度融资活动提供的净现金为416.873万美元，期间公司获得450万美元可转换票据和46万美元关联方贷款，偿还债务75.727万美元[130] 市场拓展 - 公司在美国有全面的分销系统，现正扩展到有吸引力的国际市场[24] 收入确认准则 - 公司依据ASC 606准则确认收入[46] 债务情况 - 2014年3月的20万美元短期贷款及利息于2023年2月还清，原附带的认股权证于2017年2月28日到期未行使[78] - 2020年12月的1578237美元56个月贷款，截至2023年9月30日余额为494204美元，截至2022年12月31日为1044445美元[78] - 2021年4月的168000美元六个月贷款和2021年5月的60000美元六个月贷款均延期至2024年3月31日[78] - 2022年8月的45420美元56个月汽车贷款，截至2023年9月30日余额为35367美元，截至2022年12月31日为42396美元[80] - 2022年12月的400万美元18个月贷款将于2024年6月到期[80] - 2023年2月的200万美元12个月可转换贷款将于2024年2月到期；2023年5月的80万美元18个月贷款将于2024年11月到期[80] - 2023年6 - 8月公司多次贷款，总额达150万美元，部分贷款含50%或100%认股权证覆盖，贷款利率12% [82] - 截至2023年9月30日，应付票据总额905.7571万美元，长期应付票据40.8801万美元；2023年第三季度和前九个月应付票据利息费用分别为20.7087万美元和54.6849万美元 [82] - 2023年2月23日，公司获得20万美元股东预付款，利率12%，2023年前九个月利息费用1.44万美元 [84] - 2023年10月到期的票据被持有人延长至2024年3月31日，关联方票据到期日也延长至该日期[115][116] - 公司可能违反了部分未偿还贷款的契约条款，虽未收到违约通知，但存在违约风险[147] 许可协议 - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额支付6%特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为5.5万美元和5.445万美元 [87] - 公司与ABG TapouT, LLC的许可协议要求，2023年剩余三个月需向其支付最低特许权使用费16.5万美元[133] 股份与认股权证 - 截至2023年9月30日，公司可转换票据余额可转换为922.2251股普通股 [83] - 2023年前九个月，公司通过发行可转换工具获得430万美元毛收入，涉及372.5万股和100万份认股权证 [90] - 2023年前九个月，公司向顾问授予31.6666万股基于股份的奖励，确认股份支付费用28.9998万美元 [91] - 2023年10月，股东投票将2020计划下可发行股份比例提高至7.5% [96] - 截至2023年9月30日，公司认股权证余额为1293.0073万份，加权平均行使价格为1.63美元 [101] - 2023年5月10日，公司向四名个人投资者出售可转换票据获800,000美元，利率12%，期限18个月，共800,000股，行权价1美元/股，含400,000份认股权证，行权价0.25美元/份[148] - 2023年6月28日，公司向两名个人投资者出售可转换票据获350,000美元，利率12%，期限18个月，共350,000股，行权价1美元/股，含175,000份认股权证，行权价0.25美元/份[148] - 2023年8月10日，公司出售可转换票据获1,100,000美元，期限12个月，无利息，可按1美元/股转换为普通股，每购买1,000美元票据含500股[148] - 截至2023年9月30日的九个月内，公司因可转换工具发行1,150,000股股份[148] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月内，公司分别向顾问发行99,999股和316,665股普通股以换取服务，确认非现金补偿289,998美元[149] 其他业务权益 - 公司在SALT Tequila USA, LLC拥有22.5%的所有权权益，有权将所有权增加到37.5% [104] 资金获取 - 2023年10月，公司通过发行高级有担保可转换票据、可转换本票和商户协议获得约190万美元[114] 内部控制 - 因内部控制存在重大缺陷，截至2023年9月30日，公司的披露控制和程序无效，公司计划加强内部控制[139][140] 未来发展因素 - 公司未来盈利能力主要取决于产品销售增长和制造成本降低，但部分制造成本固定无法降低[146] - 股东权益的改善依赖于产品销售的增加，这将增加资产价值并减少负债[146] 票据发行目的 - 发行这些票据的目的是为收购、设备采购和营运资金提供资金[148]