门店及配送中心关闭计划 - 公司计划关闭330家SBS门店、35家BSG门店和2家BSG配送中心，截至2023年9月30日，仅剩2家BSG门店待关闭[173] 合并财务数据关键指标变化 - 2023财年合并净销售额减少8740万美元，降幅2.3%，至37.281亿美元，其中外汇汇率变动带来920万美元负面影响，占比0.2%[177] - 2023财年合并可比销售额增长1.4%[177] - 2023财年合并毛利减少2100万美元，降幅1.1%，至18.982亿美元，毛利率较上一财年提高60个基点至50.9%[177] - 2023财年合并营业利润减少1260万美元，降幅3.7%，至3250万美元，营业利润率较上一财年下降10个基点至8.7%[177] - 2023财年合并净利润减少100万美元，降幅0.6%，至1846万美元[177] - 2023财年摊薄后每股收益为1.69美元，上一财年为1.66美元[177] 现金流量关键指标变化 - 2023财年经营活动提供的现金为2.493亿美元，上一财年为1.565亿美元[177] - 2023财年经营活动提供的净现金为2.49311亿美元，较2022财年增加9281.1万美元；投资活动使用的净现金为9977.6万美元，较2022财年减少264.3万美元；融资活动使用的净现金为1.00824亿美元，较2022财年减少2.72855亿美元[200] 重组费用及减值损失 - 2023财年公司发生1720万美元重组费用，主要来自租赁终止成本，2022财年为2760万美元[193] - 2022财年公司在重组计划中确认了2480万美元的减值损失，2023和2021财年未确认重大减值损失[227] 税率情况 - 2023财年和2022财年公司有效税率分别为26.8%和24.8%[195] 流动性及营运资金情况 - 截至2023年9月30日，公司流动性池资金为6.056亿美元，其中ABL信贷安排可用借款额度为4.826亿美元，现金及现金等价物为1.23亿美元[197] - 2023年9月30日，公司营运资金为6.487亿美元，较2022年9月30日增加1.842亿美元，流动资产与流动负债比率从1.70:1.00提升至2.12:1.00[198] 股份回购情况 - 2023和2022财年，公司分别回购并注销约150万股和680万股普通股，成本分别为1500万美元和1.303亿美元，截至2023年9月30日，股份回购计划剩余授权约5.808亿美元[199] 债务相关情况 - 2023财年，公司签订4亿美元的七年期定期贷款协议，用于偿还先前的定期贷款，并成功协商降低了定期贷款利率利差[204] - 截至2023年9月30日，公司未偿还债务为10.78亿美元，包括6.8亿美元的2025年高级票据和3980万美元的定期贷款，ABL信贷安排无未偿还借款，2023财年ABL信贷安排借款加权平均利率为6.1%[205] - 截至2023年9月30日，公司定期贷款B的未偿还本金余额为3.98亿美元，ABL信贷安排下无未偿还借款[239] 发行人及担保人财务数据 - 2023财年，发行人及担保人合并现金及现金等价物为6614.8万美元，较2022年的2332.5万美元增加；净销售额为30.11054亿美元，毛利为15.51214亿美元，税前收益为2096.32万美元，净利润为1545.84万美元[209] 合同义务情况 - 截至2023年9月30日，公司长期债务、经营租赁、融资租赁、采购义务和其他长期义务的合同义务总计20.98694亿美元[210] 库存损耗情况 - 过去两个财年，库存损耗总计低于合并净销售额的1.0%，2023年9月30日，库存损耗和陈旧储备估计值变动10%将影响净利润约210万美元[217] 保险负债情况 - 2023年9月30日，公司保险负债调整10%将影响净利润约160万美元，2023财年保险负债期末余额为2201.2万美元，较2022财年增加145.7万美元[222] 商誉情况 - 截至2023年9月30日，公司BSG报告单元的商誉分配额为4.578亿美元，估计公允价值比账面价值高约18%，关键假设包括2.0%的预计长期收入增长率和11.25%的折现率[231] - 截至2023年9月30日，公司SBS报告单元的商誉分配额为7530万美元，估计公允价值大幅高于账面价值，2023、2022和2021财年均未确认减值[232] 外币业务情况 - 2023、2022和2021财年，公司合并净销售额中以外币计价的比例均低于20%[236] - 2023财年，美元兑外币汇率变动10%，将使合并净销售额变动约1.8%，截至2023年9月30日，将使合并净资产变动约2.2%[237] 利率对冲及风险情况 - 截至2023年9月30日，公司通过利率互换协议对冲了2亿美元的SOFR计价利息，利率上升1个百分点将使年度利息费用和现金流减少220万美元[239] 资产减值评估情况 - 公司会对长期资产、商誉和无形资产进行减值评估，2023、2022和2021财年无形资产未确认减值损失[225][228][233] 市场风险及管理情况 - 公司面临外汇、利率和信用等市场风险，会使用衍生金融工具管理风险，目前不购买或持有用于投机或交易的衍生工具[235] 应收账款信用风险情况 - 公司认为应收账款的信用风险因广泛的客户群而得到缓解，截至2023年9月30日，坏账准备足以覆盖客户信用风险[241]