公司股权结构 - 公司由公众股东100%持股，旗下银行Pathfinder Bank由公司100%持股，公司通过子公司PRMC持有FitzGibbons Agency 51%的会员权益[134] 公司及子公司财务总体数据 - 截至2024年3月31日，公司及子公司合并总资产为14.5亿美元，合并总负债为13.3亿美元，股东权益为1.218亿美元，非控股权益为81.4万美元[134] 银行贷款评估情况 - 截至2024年3月31日，银行单独评估贷款有72笔，总计2320万美元，其中17笔、总计160万美元采用未来现金流现值法估值，55笔、总计2160万美元基于抵押品分析估值[134] 银行贷款业务数据 - 截至2024年3月31日，银行商业房地产和商业及工业贷款为4.386亿美元，占银行整个贷款组合的56.0%，为这些贷款的信贷损失准备（ACL）分配了780万美元，其中400万美元来自定性因素计算[134] 商业贷款ACL变化假设 - 假设确定商业贷款ACL的定性因素组有25%的负面（或正面）变化，ACL可能增加（或减少）约100万美元[134] 公司有效税率情况 - 公司有效税率通常与21%的联邦法定税率不同，主要受纽约州所得税影响，部分被特定投资证券和贷款的免税收入等抵消[134] 公司养老金计划情况 - 2012年5月14日，公司决定冻结非缴费确定受益养老金计划的参与和福利累积[134] 公司证券信用损失评估 - 公司对可供出售（AFS）和持有至到期（HTM）证券进行信用损失评估[134] 公司AFS投资计量方式 - 公司按公允价值计量AFS投资，未实现损益（税后）调整股东权益并计入累计其他综合收益（损失）[134] 银行收购协议情况 - 2024年3月4日，银行与Berkshire Bank达成购买和承担协议，将收购约3200万美元贷款和一个分行[134] 银行收购预计情况 - 公司预计承担约1.98亿美元存款，支付存款总溢价约为4.0%，预计承担分支现有商业租赁，年租赁成本约94.6万美元，交易预计2024年第三季度末完成[155] 公司股息分配情况 - 2024年4月1日，公司董事会宣布对投票普通股和非投票普通股每股派发现金股息0.10美元，对已发行认股权证每股派发现金股息0.10美元，股息于5月10日支付[156] 公司第一季度净收入变化 - 2024年第一季度净收入210万美元，较2023年同期减少47.9万美元，降幅18.4% [159] 公司第一季度净利息收入变化 - 2024年第一季度净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为870万美元，较2023年同期减少60.2万美元，降幅6.5%；未扣除拨备为940万美元，减少56.8万美元，降幅5.7% [159] - 2024年第一季度净利息收入为940万美元，较2023年同期的1000万美元减少56.8万美元，降幅5.7%[174] 公司第一季度净息差变化 - 2024年第一季度净息差为2.75%，较2023年同期下降27个基点 [159] - 净息差从2023年同期的3.02%降至2024年3月31日止三个月的2.75%，下降27个基点[174] 公司总资产变化 - 2024年3月31日，总资产为14.5亿美元，较2023年12月31日减少1210万美元，降幅0.8% [159] - 2024年3月31日，总资产降至14.5亿美元，较2023年12月31日减少1210万美元，降幅0.83%，主要因贷款和现金及现金等价物减少[201] 公司第一季度非利息收入变化 - 2024年第一季度非利息收入为170万美元，较2023年同期增加14.5万美元 [164] - 2024年第一季度非利息收入为170万美元，较2023年同期增加14.5万美元，增幅9.1%[190] 公司第一季度总非利息支出变化 - 2024年第一季度总非利息支出为770万美元，较2023年同期增加18.2万美元，增幅2.4% [166] - 2024年第一季度非利息支出为770万美元，较2023年同期增加18.2万美元，增幅2.4%，主要因薪资和员工福利增加14.6万美元，增幅3.5%[194] 公司第一季度信贷损失拨备情况 - 2024年第一季度信贷损失拨备为72.6万美元，其中71万美元与贷款组合相关 [167][169] - 2024年第一季度信贷损失拨备为72.6万美元，较2023年同期的69.2万美元增加3.4万美元[185] 公司第一季度平均资产回报率变化 - 2024年第一季度平均资产回报率降至0.59%，较2023年同期下降16个基点 [159][170] 公司利息和股息收入变化 - 截至2024年3月31日的三个月，利息和股息收入增至1860万美元，较2023年同期的1500万美元增加360万美元，增幅23.7%[175] 公司利息支出变化 - 2024年3月31日止三个月利息支出增至920万美元，较上年同期增加410万美元，主要因定期存款和借款利息支出增加[178] 公司生息资产和计息负债情况 - 2024年第一季度末，平均生息资产余额为13.69493亿美元，平均收益率为5.44%；平均计息负债余额为11.30137亿美元，平均成本为3.26%[174] - 生息资产平均余额增加5120万美元，增幅3.9%；计息负债平均余额增加5040万美元，增幅4.7%[174] 公司存款情况 - 存款总额较2023年12月31日增加2070万美元，增幅1.8%，2024年3月31日止季度存款基础的57.0%为核心存款[181] - 2024年3月31日，非经纪存款为9.07289亿美元，经纪存款为2.38824亿美元；2023年12月31日，非经纪存款为8.77361亿美元，经纪存款为2.42706亿美元[183] 公司贷款收益率和计息负债利率变化 - 贷款平均收益率提高74个基点，投资证券平均收益率提高120个基点[176] - 计息负债平均利率提高138个基点[174] 公司逾期贷款情况 - 2024年3月31日，逾期贷款与总贷款比率升至5.5%，较2023年12月31日的3.7%上升，逾期贷款增加1530万美元，总贷款余额减少570万美元[188] 公司所得税费用和有效税率变化 - 2024年第一季度所得税费用降至53.2万美元，较2023年同期减少13.7万美元，有效税率降至19.7%[197] 公司每股收益变化 - 2024年第一季度每股收益为0.34美元，较2023年同期的0.43美元下降[200] 公司总负债变化 - 2024年3月31日，总负债降至13.3亿美元，较2023年12月31日减少1450万美元，降幅1.1%，主要因从FHLB - NY借入资金余额减少3410万美元，降幅27.1%[204] 公司股东权益变化 - 2024年3月31日，股东权益增至1218万美元，较2023年12月31日增加23万美元，增幅1.9%，主要因净收入21万美元和累计其他综合损失减少74.3万美元[206] 银行资本充足情况 - 2024年3月31日，银行符合“资本充足”机构的监管定义，超过所有监管要求的最低资本比率，包括资本缓冲要求[207][208] 银行资本比率情况 - 截至2024年3月31日，总核心资本（相对于风险加权资产）为1.58149亿美元，比率为15.65%；一级资本为1.45454亿美元，比率为14.39% [209] - 截至2023年12月31日，总核心资本（相对于风险加权资产）为1.55922亿美元，比率为15.05%；一级资本为1.42927亿美元，比率为13.80% [209] 银行非应计贷款和非不良资产情况 - 2024年3月31日非应计贷款总额为1965.2万美元，非不良资产总额为1973.4万美元，较2023年12月31日增加240万美元 [212][213] 银行贷款信用损失准备情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，贷款信用损失准备分别为1670万美元和1600万美元，占总贷款比率分别为1.87%和1.78% [216] 银行单独分析贷款情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，单独分析的贷款分别为2320万美元和2260万美元，特定准备金分别为380万美元和370万美元 [219] 银行潜在问题贷款情况 - 2024年3月31日潜在问题贷款总额为4270万美元，较2023年12月31日减少40万美元 [221] 公司资金来源情况 - 公司主要资金来源包括存款、借款、贷款摊销和提前还款、投资证券和其他短期投资到期收益以及运营收益 [224] 公司财务状况披露情况 - 公司遵循行业惯例，在向美国证券交易委员会提交的定期报告中披露子公司银行的监管资本比率等财务状况 [210] 公司贷款池评估和监控情况 - 公司对购买的贷款池进行购买前尽职调查和预期信用损失评估，并定期监控其表现 [217][218] 银行贷款出售和质量控制情况 - 银行在正常业务中会出售住宅抵押贷款和商业贷款参与权益，并对已结清贷款进行质量控制 [222] 公司现金流情况 - 2024年前三个月，公司经营活动净现金流为50.4万美元，投资活动净现金流出740万美元，融资活动净现金流出1260万美元[226] - 投资活动净现金流出主要因净投资活动增加1300万美元、房产和设备增加23万美元、净贷款活动减少570万美元导致[226] - 融资活动净现金流出主要因净借款减少3820万美元、存款减少2600万美元、其他融资来源净现金减少50.2万美元导致[226] 银行存款投保情况 - 截至2024年3月31日，银行存款为11.5亿美元，其中1.269亿美元（占比11.1%）被视为未投保[227] - 截至2024年3月31日，未投保存款中7270万美元通过第三方互惠存款计划投保，1.405亿美元市政存款通过抵押计划全额保护[227] 公司信贷额度使用情况 - 截至2024年3月31日，公司现有信贷额度下可用信贷总额约为2.255亿美元，已使用1.374亿美元，剩余8810万美元可用[228] 公司流动性政策符合情况 - 截至2024年3月31日，公司管理层向董事会报告称公司符合其流动性政策准则[229] 公司未偿还信贷承诺和备用信用证情况 - 截至2024年3月31日，公司有2.15亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[230] 公司表外信贷敞口信用损失准备情况 - 截至2024年3月31日，公司表外信贷敞口的信用损失准备为60万美元，包含在合并财务状况表的其他负债中[231] 公司存款减少风险情况 - 未来存款显著减少可能使公司寻求其他资金来源，或导致更高利息支出和/或证券或贷款销售损失[225]