公司整体营收情况 - 2021财年第三季度（截至2月28日）营收为2.775亿美元，较上一财年同期的3.733亿美元减少9580万美元；九个月营收为8.989亿美元，较上一财年同期的12.031亿美元减少3.042亿美元[97][99][100] 各业务线营收情况 - 2021财年第三季度儿童图书出版与发行部门营收减少7890万美元，教育部门减少800万美元，国际部门按当地货币计算减少1240万美元；九个月儿童图书出版与发行部门营收减少2.709亿美元，教育部门减少520万美元，国际部门按当地货币计算减少3450万美元[99][100] - 2021年2月28日止季度，儿童图书出版与发行收入降至1.413亿美元，较上年同期减少7890万美元，降幅35.8%；九个月收入降至4.725亿美元，较上年同期减少2.709亿美元，降幅36.4%[116][118] - 2021年2月28日止季度，教育业务收入降至6630万美元，较上年同期减少800万美元，降幅10.8%；九个月降至1.874亿美元，较上年同期减少520万美元，降幅2.7%[125][127][128] - 2021年2月28日止季度营收降至6990万美元，上年同期为7880万美元，降幅11.3%；9个月营收降至2.39亿美元，上年同期为2.671亿美元，降幅10.5%[134][136][137] 公司整体商品销售成本情况 - 2021财年第三季度商品销售成本为1.46亿美元，占营收的52.6%，上一财年同期为1.83亿美元，占营收的49.0%；九个月商品销售成本为4.685亿美元，占营收的52.1%，上一财年同期为5.844亿美元，占营收的48.6%[101] 各业务线商品销售成本情况 - 2021年2月28日止季度，儿童图书出版与发行商品销售成本为7660万美元，占收入54.2%；九个月为2.497亿美元，占收入52.8%，占比上升主要因图书展销渠道销售下降和贸易销售增加[118] - 2021年2月28日止季度，教育业务商品销售成本为2070万美元，占收入31.2%；九个月为6450万美元，占收入34.4%，占比下降主要因产品组合有利和员工成本降低[129][130] - 2021年2月28日止季度商品销售成本为3910万美元，占营收55.9%，上年同期为4310万美元，占营收54.7%；9个月商品销售成本为1.272亿美元，占营收53.2%，上年同期为1.411亿美元，占营收52.8%[134][138][139] 公司销售、一般和行政费用情况 - 2021财年第三季度销售、一般和行政费用降至1.291亿美元，较上一财年同期的1.904亿美元减少6130万美元；九个月降至3.876亿美元，较上一财年同期的5.641亿美元减少1.765亿美元[102][103] 各业务线其他运营费用情况 - 2021年2月28日止季度，儿童图书出版与发行其他运营费用降至6890万美元，较上年同期减少4300万美元；九个月降至2.185亿美元，较上年同期减少1.117亿美元，主要因成本节约计划[119][120][121] - 2021年2月28日止季度，教育业务其他运营费用降至3550万美元，较上年同期减少510万美元；九个月降至1.031亿美元，较上年同期减少1890万美元，主要因成本节约措施[131] - 2021年2月28日止季度其他运营费用为3190万美元，上年同期为3940万美元，减少750万美元，降幅19.0%；9个月其他运营费用为8850万美元，上年同期为1.217亿美元，减少3320万美元，降幅27.3%[134][140][141] 公司折旧和摊销费用情况 - 2021财年第三季度和九个月的折旧和摊销费用分别为1470万美元和4600万美元，与上一财年同期的1540万美元和4620万美元相当[104] 公司资产减值和减记情况 - 2021财年第三季度和九个月的资产减值和减记为1090万美元，上一财年同期为4000万美元[105] 各业务线资产减值情况 - 2021年2月28日止季度和九个月，儿童图书出版与发行资产减值均为240万美元，因公司计划关闭12个图书展销仓库[122] 公司遣散费情况 - 2021财年第三季度遣散费为100万美元，上一财年同期为450万美元；九个月遣散费为1830万美元，上一财年同期为1070万美元[107][108] 公司净利息费用情况 - 2021财年第三季度净利息费用为170万美元，上一财年同期为净利息收入30万美元；九个月净利息费用为410万美元，上一财年同期为净利息收入100万美元[109] 公司有效税率情况 - 2021财年第三季度公司有效税率为36.4%，上一财年同期为28.0%；九个月有效税率为29.0%，上一财年同期为27.4%[111] 公司净亏损情况 - 2021财年第三季度公司净亏损降至1390万美元，较上一财年同期的4330万美元减少2940万美元；九个月净亏损为1860万美元，较上一财年同期的3080万美元改善1220万美元[112][113] 各业务线运营收入/亏损情况 - 2021年2月28日止季度，儿童图书出版与发行运营亏损660万美元，上年同期运营收入220万美元；九个月运营收入190万美元，较上年同期减少6820万美元，降幅97.3%[116][123][124] - 2021年2月28日止季度，教育业务运营收入为1010万美元，较上年同期增加30万美元；九个月为1980万美元，较上年同期增加1720万美元，主要因成本节约措施和业务线收入增加[132][133] - 2021年2月28日止季度运营亏损为110万美元，上年同期为370万美元，改善260万美元，增幅70.3%；9个月运营收入为2330万美元，上年同期为430万美元，增加1900万美元[134][142][143] 公司未分配间接费用情况 - 2021年2月28日止季度未分配间接费用降至2660万美元，上年同期为6830万美元，减少4170万美元；9个月未分配间接费用降至7740万美元，上年同期为1.193亿美元，减少4190万美元[144][146] 公司现金流情况 - 2021年2月28日止9个月经营活动提供的现金为3650万美元，上年同期为4400万美元，减少750万美元[148] - 2021年2月28日止9个月投资活动使用的现金为3490万美元，上年同期为7440万美元，减少3950万美元[149] - 2021年2月28日止9个月融资活动使用的现金为4620万美元，上年同期为3970万美元，增加650万美元[150] 公司现金及现金等价物情况 - 截至2021年2月28日，公司现金及现金等价物总计3.532亿美元[152] 公司贷款协议及可用额度情况 - 截至2021年2月28日，公司美国贷款协议和英国贷款协议总计2.369亿美元，减去借款1.822亿美元和承诺0.4百万美元，可用额度为5430万美元；短期信贷额度为4190万美元，减去当前借款850万美元和承诺390万美元，当前可用额度为2950万美元[155] 公司借款情况 - 截至2021年2月28日，美国贷款协议项下未偿还借款为1.75亿美元，自2021财年第三季度起归类为流动负债[157] - 2019年9月23日，英国子公司为购买土地借款200万英镑，截至2021年2月28日，该贷款未偿还金额为280万美元[157] - 2020年1月24日，英国子公司为建设新设施获得660万英镑借款额度，截至2021年2月28日，该贷款未偿还金额为440万美元[157] 公司债务到期情况及利率 - 截至2021年2月28日，公司债务工具中，2021财年到期金额为850万美元，2022财年到期金额为1.822亿美元，总计1.907亿美元[162] - 2021财年到期债务平均利率为4.6%，2022财年到期债务平均利率为2.5%[162] 公司风险情况 - 公司业务受外汇汇率波动影响，通过内部程序和短期远期外汇合约管理风险，截至2021年2月28日，短期远期外汇合约不重大[161] - 公司运营面临可变利率借款利率变动风险，利率上升会增加借款成本[162] 公司内部控制情况 - 截至2021年2月28日，公司披露控制和程序有效，该季度内部控制无重大变化[164] 公司报告相关情况 - 公司提交了首席执行官和首席财务官根据相关法案的认证文件[166] - 公司季度报告包含以Inline XBRL格式呈现的财务报表[166] - 公司提交截至2021年2月28日季度的10 - Q季度报告[167] - 报告包含首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条和第906条提交的认证文件[167] - 报告包含以Inline XBRL格式呈现的财务报表[167] - 报告日期为2021年3月19日，由董事长、总裁兼首席执行官Richard Robinson和首席财务官Kenneth J. Cleary签字[168] 公司业务预期情况 - 公司预计新冠疫情将持续产生影响，继续监控学校渠道成本，同时准备响应学校恢复面授教学后的客户需求[124]