收入与收益 - 公司最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入，目前以首次公开募股和私募所得款项的利息收入形式产生非运营收入[172] - 首次公开募股结束时，公司向原赞助商出售4666667份私募认股权证，每份1.50美元，产生700万美元的总收益；机构锚定投资者向原赞助商支付28万美元，用于转让186667份私募认股权证[173] - 某些非关联的机构锚定投资者购买2000万单位，每单位发行价10美元，产生2亿美元的总收益[200] - 2021年10月19日，公司完成2000万单位的首次公开募股，每单位10美元[231] - 2021年11月30日，承销商部分行使超额配售权，购买1,240,488个超额配售单位，每个10美元，产生额外总收益12,404,880美元[220][233] - 2023年第一季度至3月31日，公司净收入为1,389,974美元，其中运营亏损318,804美元，衍生认股权证负债公允价值变动为595,611美元，信托账户投资利息收入为2,304,389美元[244] - 2024年第一季度，公司净亏损113,190美元，运营亏损237,696美元，衍生认股权证负债公允价值变动为507,461美元，信托账户现金利息收入为631,967美元[210] 股份与权证 - 公司授权发行100万股面值0.0001美元的优先股，截至2024年3月31日和2023年12月31日，无优先股发行或流通；授权发行最多2亿股A类普通股，截至上述时间，有5794628股A类普通股发行并流通，其中5194628股可能被赎回；授权发行最多2000万股B类普通股，截至上述时间，有4710122股B类普通股发行并流通[187][188][189] - 截至2024年3月31日，私募认股权证公允价值为444550美元，公共认股权证公允价值为651375美元；截至2023年12月31日，私募认股权证公允价值为238704美元，公共认股权证公允价值为349760美元[192] - 公共认股权证在业务合并完成30天后可行使，有效期为业务合并完成后五年，或在赎回或清算时提前到期；当A类普通股价格达到或超过18美元或10美元时，公司可赎回认股权证[180][181][183] - 截至2024年3月31日，公共股东有权以每股10.78美元（税后）的价格赎回其公共股份，认股权证在业务合并完成后无赎回权[203] - 2023年8月31日完成保荐人交接，原保荐人向新保荐人转让3,093,036股创始人股份和4,645,398份私募认股权证，原保荐人保留193,310股A类普通股、1,326,798股创始人股份和186,667份私募认股权证[238] - 保荐人交接、创始人股份转换和2023年赎回后，发行并流通的A类普通股为5,794,628股，B类普通股为4,710,122股，原保荐人和保荐人分别持有已发行和流通普通股的21.11%和29.44%[242] - 截至2023年10月19日，749,810股B类普通股的总公允价值估计为3,444,008美元，加权平均每股4.59美元[255] 信托账户 - 首次公开募股结束后，2亿美元从单位销售净收益存入美国信托账户，原投资于美国国债或货币市场基金，2023年10月19日指示清算并转存至花旗银行计息活期存款账户[201] - 2023年8月11日和14日，承销商放弃信托账户中递延承销费的权利，7,187,357美元在2024年3月31日的资产负债表中从累计亏损中扣除[221] - 2023年10月19日股东大会上，16,045,860股公众股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.54美元，总赎回金额约为1.691亿美元[240] 业务合并 - 业务合并的目标企业公平市场价值至少为签署协议时信托账户余额（扣除应付利息税）的80%，合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或获得控制权[202] - 赞助商同意投票支持业务合并，不提议修改章程，不赎回普通股，若业务合并未完成，创始人股份不参与清算分配，但可就首次公开募股期间或之后购买的公共股份获得清算分配[204] - 公司需在2024年7月19日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[216] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，公共股东未经事先书面同意，赎回股份不得超过公共股份总数的15%[234] - 美国证券交易委员会2024年1月24日通过的新规则将于7月1日生效，可能影响公司谈判和完成首次业务合并的能力，并增加相关成本和时间[237] 财务状况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金分别为29,982美元和44,046美元，流动负债分别为918,123美元和860,274美元[205] - 截至2024年3月31日，公司运营银行账户有29,982美元，营运资金赤字为813,740美元[213] - 2023年9月6日，公司与Polar和新赞助商签订协议，Polar同意最多投资150万美元，截至2024年3月31日，公司已提取750,000美元，公允价值为136,364美元[214] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司根据营运资本贷款协议累计借款125,000美元[246] - 2022年9月和12月分别签订两份财务顾问协议，成功费用从50,000美元到1,250,000美元不等，两份协议于2023年8月终止，截至2024年3月31日无费用产生或未支付[252] 其他事项 - 公司此前发现财务报告内部控制存在重大缺陷，已于2022年12月31日结束的期间通过改进流程和借助第三方专业服务进行了整改[287] - 截至管理层所知，目前没有针对公司、其任何高管或董事以及任何公司财产的重大诉讼正在进行或被考虑[289]