公司运营与收入情况 - 截至2024年3月31日，公司未开展任何运营，最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入，非运营收入来自首次公开募股所得款项[133] 首次公开募股相关情况 - 2022年10月4日，公司完成首次公开募股，发行600万股，每股10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[134] - 2022年10月11日，承销商部分行使超额配售权，购买31.9万股，总收益约320万美元，额外发行成本约15.6万美元[134] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售284万份初始私募认股权证，收益约280万美元；2022年10月11日，出售44660份额外私募认股权证，额外收益约4.5万美元[135] 资金存放与协议修订 - 首次公开募股完成后，约6410万美元净收益存入信托账户；2024年1月2日，股东批准修订投资管理信托协议[138] 首次业务合并时间修订 - 公司最初需在首次公开募股结束后15个月内完成首次业务合并；2024年1月2日，股东批准修订章程，最多可延长23次，每次1个月[141] 股份赎回情况 - 2024年1月4日，因股东批准延期，398.0414万股公开发行股份被赎回，公司支付约4040万美元[142] 公司财务状况 - 截至2024年3月31日，公司现金约62.6万美元，营运资金赤字约190万美元（包括约100万美元税务义务）[147] 借款情况 - 2024年1月至3月，公司根据可转换票据借款19.1667万美元，4月再借5万美元，总计24.1667万美元存入信托账户[150] - 2024年1月2日，公司向保荐人关联方发行本金最高175万美元的可转换票据，1 - 3月借款19.1667万美元，4月借款5万美元，未偿还总额达24.1667万美元[166][167] 公司持续经营能力疑虑 - 管理层认为，若无法完成业务合并，公司的流动性状况、强制清算及潜在解散将对持续经营能力产生重大疑虑[151] 公司净收支情况 - 2024年第一季度公司净亏损约16.8万美元，包括约37.7万美元的一般及行政费用和约13.7万美元的税务费用，部分被约34.6万美元的利息收入抵消[158] - 2023年第一季度公司净收入约52.7万美元，包括约60.4万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和约68.4万美元的利息收入，部分被约53万美元的一般及行政费用、约8万美元的公司税费用和约15.2万美元的所得税费用抵消[159] 行政服务费用情况 - 公司与保荐人签订行政服务协议，每月支付1万美元，2024年和2023年第一季度分别记录费用3万美元，未偿还余额分别为10万美元和7万美元[160] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.14美元的承销折扣，总计约80万美元；若完成业务合并，还将支付每单位0.35美元的递延承销佣金，总计210万美元[163] - 承销商行使超额配售权后，获得额外费用约4.5万美元，递延承销佣金约11.2万美元[164] 保荐人贷款情况 - 首次公开募股完成时，保荐人向公司提供总计90万美元的超额资金贷款；2022年10月11日，又提供4.785万美元的额外超额资金贷款，未偿还本金总计94.785万美元[165] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的条件，可延迟采用新的或修订的会计准则，在某些报告和披露要求上享有豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再符合条件为止[172][173] 公司披露控制与程序情况 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序有效，该季度财务报告内部控制无重大变化[176][177] 公司表外安排与义务情况 - 截至2024年3月31日，公司无《S - K条例》第303(b)(1)项定义的表外安排，无承诺或合同义务[171]