上市合规情况 - 2024年5月9日公司收到纳斯达克通知，因其流通认股权证总市值低于100万美元，不再符合继续上市标准，需在6月24日前提交恢复合规计划，若计划被接受，有180天（至11月5日）证明合规[111] 业务合并相关规定 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公允市场价值至少为信托账户净资产（不包括信托中持有的递延承销佣金和信托账户收入应缴税款）的80%，且合并后公司需拥有目标公司50%或以上已发行和流通的有表决权证券或获得控制权[112] - 若公司未能在IPO结束后15个月（最多21个月）内完成业务合并且股东未修改公司章程延长该期限，公司将停止运营、赎回公众股份并清算解散[115] 信托账户相关 - IPO完成时，公司同意将至少每股10.30美元的资金存入信托账户，直至完成业务合并或按规定分配信托账户资金[112] - 截至2024年3月31日，公司营运资金为181683006美元，若排除信托账户、递延承销费和衍生认股权证负债，营运资金为 - 3423778美元，IPO和私募认股权证销售所得现金中有236900000美元存入信托账户[120] - 为延长终止日期，公司每月向信托账户存入30万美元，截至2024年3月31日累计存入300万美元，将终止日期延至2024年5月14日，2024年5月13日又存入30万美元，将终止日期延至2024年6月14日[125] 股东赎回规定 - 公司章程规定，公众股东及其关联方赎回股份不得超过公众股份总数的15%，除非获得公司事先同意[113] 财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度公司净收入为1420470美元，包括一般及行政费用235669美元、衍生认股权证负债公允价值变动780000美元和信托账户投资实现收益2436139美元[118] - 2023年第一季度公司净收入为2278938美元，包括一般及行政费用279837美元、衍生认股权证负债公允价值变动10400美元和信托账户投资实现收益2569175美元[119] 现金流量及运营资金情况 - 2024年第一季度，经营活动使用现金324047美元，信托账户外持有现金2999美元，用于识别和评估目标业务等[121][122] - 截至2024年3月31日，公司无未偿还的营运资金贷款，若识别目标业务等成本估计不足，公司可能需额外融资[123][124] - 截至2024年3月31日，公司存于信托账户外的现金不足以支撑未来12个月运营，引发对持续经营能力的重大怀疑[125] 承销费用情况 - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计805万美元，若公司未完成业务合并，承销商将按协议条款放弃该费用[128] - 2023年12月4日，公司收到摩根大通证券有限责任公司放弃递延承销费的函件，但花旗环球金融公司仍有权收取占总递延承销费50%（即402.5万美元）的费用[129] 行政服务费用情况 - IPO后，公司原每月向发起人或其关联方支付1万美元行政服务费，自2023年8月1日起停止支付，2024年和2023年第一季度行政支持费用均为3万美元[130] 《JOBS法案》相关 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的条件，可选择延迟采用新的或修订后的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[134] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，在完成首次公开募股后的五年内或不再是“新兴成长公司”之前（以较早者为准），可免除多项报告要求[135] 债务情况 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[127] 注册权情况 - 创始人股份和私募认股权证持有人有权获得注册权，但公司在适用锁定期结束前无需进行注册[131] 关键会计估计情况 - 公司未识别出任何关键会计估计[132]