公司注册与合并信息 - 公司于2021年3月29日在特拉华州注册成立，是Hoya Intermediate的全资子公司[21] - 2021年4月21日公司母公司与Horizon达成合并协议，10月18日完成合并[46] - 2021年10月18日业务合并完成，公司持有Hoya Intermediate约39.4%的普通股单位，代表对其具有控制权[22][30] - 2021年10月18日公司与Horizon的合并完成，Vivid Seats Inc.成为在纳斯达克全球精选市场上市的公开交易公司[104][105] - 2021年4月21日公司与Horizon签订合并协议，10月18日完成合并交易，通过PIPE融资额外筹集2.502亿美元[129] 业务合并资金相关 - 业务合并总现金收益为7.8707亿美元[23] - 公司授权股本包括1000股普通股，面值为每股0.01美元，2021年3月29日向Hoya Intermediate发行100股普通股，总对价为10美元[27] - 业务合并完成后，公司发行1.182亿股B类普通股和600万份认股权证给Hoya Topco，发行2943.126万股A类普通股给Horizon前股东，使3.11898亿美元现金及现金等价物可供公司使用[31] - 公司从某些第三方投资者处获得4.75172亿美元总对价，包括Horizon Sponsor LLC等，以换取4751.7173万股A类普通股[31] - 公司使用Horizon信托账户和PIPE认购所得款项，偿还Hoya Intermediate及其子公司债务4.82397亿美元，赎回Hoya Intermediate优先股2.36005亿美元，支付交易费用5427.9万美元[31] - 公司发行1.182亿股B类普通股和600万份认股权证给Hoya Topco，发行2943.126万股A类普通股给Horizon前股东，从第三方投资者处获得4.75172亿美元[107] - 公司使用资金偿还4.82397亿美元债务，赎回2.36005亿美元优先股，支付5427.9万美元交易费用[107] 股息发放 - 2021年10月18日公司董事会宣布向A类普通股股东发放特别股息1769.8万美元，即每股0.23美元，于11月2日支付[31] Hoya Intermediate资产负债情况 - 截至2020年12月31日和2021年9月30日，Hoya Intermediate总资产分别为11.5913亿美元和14.13055亿美元[33] - 截至2020年12月31日和2021年9月30日，Hoya Intermediate总负债分别为12.03472亿美元和14.71769亿美元[33] 公司整体财务指标变化 - 2021年前三季度收入为279,150千美元，2020年同期为33,682千美元，同比大幅增长[34] - 2021年前三季度运营收入为31,024千美元，2020年同期亏损699,067千美元，扭亏为盈[34] - 2021年前三季度净亏损为19,453千美元，2020年同期亏损740,828千美元，亏损大幅收窄[34] - 2021年前三季度其他综合亏损为18,631千美元，2020年同期为739,941千美元，亏损大幅减少[34] - 截至2021年9月30日，可赎回高级优先股金额为234,489千美元，2020年同期为211,868千美元[36][39] - 截至2021年9月30日，总成员权益（赤字）为 - 303,142千美元，2020年同期为 - 233,024千美元[36][39] - 2021年前三季度利息费用净额为50,477千美元，2020年同期为41,076千美元[34] - 2021年前三季度营销和销售费用为104,748千美元，2020年同期为35,092千美元[34] - 2021年前三季度一般和行政费用为87,486千美元，2020年同期为53,452千美元[34] - 2021年前三季度收入成本（不包括折旧和摊销）为54,386千美元，2020年同期为22,310千美元[34] - 2020年前9个月净亏损740,828美元，2021年前9个月净亏损19,453美元[42] - 2020年前9个月折旧和摊销为48,057美元，2021年前9个月为1,506美元[42] - 2020年前9个月运营活动提供的净现金为-30,984美元，2021年前9个月为215,262美元[42] - 2020年前9个月投资活动使用的净现金为-6,380美元，2021年前9个月为-7,323美元[42] - 2020年前9个月融资活动提供的净现金为247,148美元，2021年前9个月为-4,809美元[42] - 2020年前9个月现金及现金等价物净增加209,784美元，2021年前9个月为203,130美元[42] - 2021年第三和九个月公司收入分别为1.395亿美元和2.792亿美元，市场总订单价值分别为7.131亿美元和15.226亿美元，较2020年同期大幅增长[110] - 2020年第三和九个月公司净亏损分别为4020万美元和7.408亿美元，2021年同期分别为180万美元和1950万美元[110] - 2020年和2021年第三季度市场总订单价值分别为 - 3077.8万美元和7.13062亿美元，九个月分别为3.09308亿美元和15.22625亿美元[116] - 2020年和2021年第三季度总市场订单分别为 - 72单和2354单，九个月分别为988单和4360单[116] - 2020年和2021年第三季度总转售订单分别为 - 3单和73单，九个月分别为42单和121单[116] - 2020年和2021年第三季度调整后EBITDA分别为 - 1954.9万美元和4196.5万美元，九个月分别为 - 6668.5万美元和8234.7万美元[116] - 2020年第三和九个月市场总订单价值受活动取消影响分别为5270万美元和1.971亿美元，2021年同期分别为3780万美元和7480万美元[117] - 2020年和2021年第三季度净亏损分别为4021.6万美元和184.7万美元，前九个月净亏损分别为7.40828亿美元和1945.3万美元[124] - 2020年因疫情导致商誉等资产减值5.738亿美元，全年净亏损7.742亿美元[131] - 2021年第二、三季度票单量回升，前三季度实现营业收入3102.4万美元[132] - 2021年第三季度总营收较2020年同期增加1.466亿美元，增幅2070%；前九个月总营收较2020年同期增加2.455亿美元，增幅729%[154][155][156] - 2021年第三季度总营收成本较2020年同期增加3010万美元，增幅7941%；前九个月增加3210万美元，增幅144%[154][165] - 2021年前九个月营销和销售费用增加6970万美元，增幅198%，主要因在线广告支出增加7050万美元，增幅227%[171][172] - 2021年前三个月一般及行政费用增加2970万美元，增幅231%；前九个月增加3400万美元，增幅64%，主要因销售税费用增加[173][176] - 2021年前三个月折旧和摊销费用增加60万美元，增幅789%；前九个月减少4660万美元，降幅97%[179] - 2020年第二季度公司产生5.738亿美元减值费用，2021年前九个月无减值费用[180] - 2021年前三个月利息费用减少100万美元，降幅5%；前九个月增加940万美元，增幅23%[181][182] - 2021年前九个月债务清偿损失减少70万美元，2020年5月有70万美元相关损失[183] - 截至2021年9月30日，公司有4.885亿美元现金及现金等价物，前九个月经营活动产生正现金流[186] - 截至2021年9月30日，定期贷款安排下合并未偿还余额为9.181亿美元，10月18日后显著减少[192] - 若公司在业务合并后立即终止TRA，假设A类普通股每股市值10美元，截至2021年9月30日需支付约4.17亿美元以履行总负债[195] - 2020年和2021年前九个月经营活动净现金分别为-3098.4万美元和2.15262亿美元，投资活动净现金分别为-638万美元和-732.3万美元，融资活动净现金分别为2471.48万美元和-480.9万美元，现金及现金等价物净增加额分别为2097.84万美元和2031.3万美元[196] - 2021年前九个月经营活动净现金流入增加2.462亿美元至2.153亿美元[197] - 2021年前九个月投资活动净现金使用增加90万美元至730万美元[198] - 2021年前九个月融资活动净现金减少2.52亿美元至流出480万美元[199] 业务线收入情况 - 2020年前9个月市场业务总收入为23,111,000美元，2021年前9个月为247,106,000美元[58] - 2020年前9个月转售业务收入为10,571,000美元，2021年前9个月为32,044,000美元[60] - 2020年第三和九个月市场和转售业务合并收入分别为 - 708.2万美元和3368.2万美元，2021年分别为1395.38万美元和2791.5万美元[64][65] - 2021年第三季度市场业务营收较2020年同期增加1.263亿美元，增幅2166%；前九个月增加2.24亿美元，增幅969%[155][157][160] - 2021年第三季度转售业务营收较2020年同期增加2030万美元，增幅1626%；前九个月增加2150万美元，增幅203%[155][163][164] 递延收入情况 - 2019年12月31日递延收入为593.2万美元，2020年12月31日为595.6万美元，2021年9月30日为2052.3万美元[61] - 2020年第三和九个月分别确认递延收入6.1万美元和343.9万美元，2021年分别为99.4万美元和260.9万美元[61] 无形资产情况 - 2020年9月30日和2021年9月30日，确定使用寿命的无形资产净账面价值分别为235.8万美元和743.6万美元[66] - 2020年9月30日前九个月，公司无形资产和商誉累计减值5738.38万美元[71] 其他资产负债情况 - 2020年12月31日和2021年9月30日，预付费用和其他流动资产分别为800.66万美元和967.6万美元[72] - 2020年12月31日和2021年9月30日，应计费用和其他流动负债分别为2561.34万美元和3401.27万美元[74] - 2021年前九个月，客户信用赎回额为4027.4万美元[74] - 2020年12月31日和2021年9月30日，应收账款中分别有2341.8万美元和1007.7万美元来自市场票务卖家，对应坏账准备分别为571.5万美元和212.1万美元[87] - 2020年12月31日，2017年6月第一留置权贷款公允价值为5.83145亿美元，账面价值为6.0908亿美元；2021年9月30日，公允价值为6.10266亿美元，账面价值为6.06204亿美元，公司部分还款1.482亿美元[92] - 2020年12月31日，2020年5月第一留置权贷款公允价值为3.1985亿美元，账面价值为2.68235亿美元；2021年9月30日，公允价值为3.24193亿美元，账面价值为2.98063亿美元，公司全额偿还该贷款[93] 金融协议情况 - 2017年11月10日，公司购买名义价值5.20688亿美元的利率互换协议，固定利率为1.9%，于2020年9月30日到期[77] - 公司于2018年11月26日签订利率上限协议，支付103万美元，名义价值在2021年9月30日为5.1675亿美元，执行利率为3.5%[81] - 2021年第三和第九个月，公司分别从累计其他综合损失中转出30.9万美元和82.2万美元至利息费用净额[85] 诉讼负债情况 - 公司在加拿大集体诉讼案中，2020年12月31日和2021年9月30日记录负债108.3万美元[98] - 公司因客户取消补偿相关集体诉讼案，2020年12月31日和2021年9月30日分别计提负债255万美元和572.4万美元，预计可通过保险收回298万美元[99] 慈善捐款情况 - 公司2021年第三和第九个月分别承诺向Vivid Cheers慈善捐款88.6万美元和184.3万美元，2020年12月31日和2021年9月30日应付慈善捐款分别为45万美元和71.4万美元[102] 业务线订单及成本情况 - 2021年第三季度市场业务订单从2020年同期的 - 10万单增至240