首次公开募股相关 - 2023年3月16日公司完成首次公开募股，发行520万个单位，次日承销商部分行使超额配售权，额外购买22.1万个单位，发行价为每个单位10美元，总收益达5421万美元[138] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募357.69万个认股权证，价格约为每个认股权证1美元，总收益为357.7万美元[139] - 交易成本达401.9087万美元，首次公开募股时，97.4028万美元现金存于信托账户外[140] - 首次公开募股后，5583.63万美元（每个单位10.3美元）存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[142] 业务合并期限及资金相关 - 2024年3月19日，公司将完成首次业务合并的期限延长三个月至6月22日，发起人存入54.21万美元，获得不可转换无担保本票[143] - 若公司未能在2024年6月22日（或9月22日）前完成业务合并，将进行清算和解散[154] 财务数据关键指标（现金、营运资金等） - 截至2024年3月31日，公司现金为5244美元，营运资金赤字为181.5886万美元，不包括特许经营税和所得税负债[148] - 截至2024年3月31日，公司有113.41万美元未偿还的营运资金贷款来自发起人[150] - 截至2024年3月31日，信托账户现金为5936.3777万美元，公司拟用其完成首次业务合并[151] - 2024年3月31日后，公司从信托账户提取56.6万美元以支付所得税义务[152] 净收入与净亏损情况 - 2024年第一季度公司净收入为130,602美元，主要源于信托账户757,940美元的股息和利息收入，扣除452,417美元的组建和运营成本以及174,921美元的所得税费用[158] - 2023年第一季度公司净亏损为42,784美元，主要是由于58,384美元的组建和运营成本、39,181美元的超额配售负债公允价值变动损失以及7,039美元的所得税费用，部分被信托账户61,820美元的股息和利息收入抵消[159] 承销佣金相关 - 承销商递延承销佣金总计1,897,350美元，仅在公司完成首次业务合并时从信托账户支付[162] 行政支持协议相关 - 公司自2023年3月22日起与发起人签订行政支持协议，每月支付10,000美元，2024年第一季度相关费用为30,000美元，截至2024年3月31日，尚有92,180美元未支付[163] - 2023年3月22日公司与发起人签订行政支持协议，每月支付1万美元直至首次业务合并或清算[186] - 2024年第一季度行政支持协议相关费用为3万美元[186] - 2023年第一季度行政支持协议相关费用不重大[186] - 截至2024年3月31日，行政支持协议下欠发起人9.218万美元未支付[186] 会计准则相关 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务报表无重大影响；正在评估2024年12月15日后生效的ASU 2023 - 09对财务报表的潜在影响[172][173] - 公司符合《创业企业融资法案》（JOBS Act）中“新兴成长公司”的条件，可选择延迟采用新的或修订后的会计准则，并正在评估该法案其他减少报告要求的好处[175][176] 股份与认股权证相关 - 2022年5月，发起人支付25,000美元获得2,156,250股B类普通股（创始人股份），经多次变动后，截至2023年4月30日，发起人及董事共持有1,355,250股[178][179][180] - 2023年3月16日，发起人在私募中以每股1美元的价格购买3,449,500份私募认股权证，总价3,449,500美元；3月17日，承销商部分行使超额配售权，公司额外发行127,400份私募认股权证，获得127,500美元收益[181] 营运资金贷款相关 - 为资助业务合并交易成本，发起人或其关联方、公司部分高管和董事可能向公司提供最高2,000,000美元的营运资金贷款，贷款可转换为认股权证[183] - 2024年第一季度公司从发起人处获得86.21万美元运营资本贷款，其中54.2万美元用于首次延期[184] - 运营资本贷款在业务合并完成时偿还，无利息，最高200万美元未偿还贷款可按每股1美元转换为私募认股权证[184] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司从发起人处的未偿还运营资本贷款分别为113.41万美元和27.2万美元[184] 公司业务活动相关 - 公司自首次公开募股（IPO）后主要活动为寻找潜在业务合并对象，最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入[157]