财务总体状况 - 截至2023年6月30日，公司合并资产约为280亿美元，业务覆盖阿肯色州、堪萨斯州等六个州[212] - 截至2023年6月30日，总存款为224.9亿美元，未保险存款约为48.2亿美元，占总存款的21%[199] - 截至2023年6月30日，股东权益为33.6亿美元，每股账面价值为26.59美元，有形每股账面价值为15.17美元，2023年第二季度回购1128087股普通股[209] - 截至2023年6月30日，总贷款为168.3亿美元，未使用承诺为47.1亿美元，商业贷款管道为6.891亿美元[210] - 截至2023年6月30日，公司总资本为33.6亿美元，普通股权益与资产比率为12.00%，高于2022年末的11.91%[298] - 截至2023年6月30日，一级资本总额为24.8156亿美元，二级资本总额为4.69474亿美元，总风险资本为29.51034亿美元[311] - 截至2023年6月30日，公司普通股一级资本比率（CET1）为11.92%，一级杠杆比率为9.23%，一级风险资本比率为11.92%，总风险资本比率为14.17%[311] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总商誉和其他无形资产分别为14.42亿美元和14.49亿美元[322] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，有形普通股股东权益分别为19.14769亿美元和18.20813亿美元[328] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，有形账面价值每股（非GAAP）分别为15.17美元和14.33美元[328] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，有形普通股权益与有形资产比率（非GAAP）分别为7.22%和7.00%[329] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，未保险存款覆盖率分别为2.3和1.6[330] - 截至2023年6月30日，公司符合所有适用的资本充足要求，西蒙斯银行在监管框架下资本状况良好[310] 盈利情况 - 2023年第二季度净收入为5830万美元，摊薄后每股收益为0.46美元；2023年上半年净收入为1.039亿美元，摊薄后每股收益为0.82美元[203][204] - 2023年第二季度净利息收入为1.693亿美元，较上一季度减少1480万美元，降幅8.0%，主要因利息支出增加3270万美元超过利息收入增加的1790万美元[229] - 2023年第二季度贷款利息收入增加1690万美元，其中贷款量增加带来530万美元，贷款利率上升22个基点带来1160万美元，二季度贷款收益率为5.89%，上一季度为5.67%[230] - 2023年上半年净利息收入较2022年同期增加1110万美元，增幅3.2%，利息收入增加2.105亿美元，部分被利息支出增加的1.995亿美元抵消[233] - 2023年上半年贷款利息收入增加1.82亿美元，其中贷款量增加8340万美元，贷款利率上升133个基点带来9860万美元[234] - 2023年上半年投资证券利息收入增加2570万美元，收益率上升使应税和非应税投资证券组合分别增加3460万美元和19个基点，但投资组合平均余额减少9.645亿美元（降幅11.4%）使利息收入减少890万美元[234] - 2023年上半年利息支出增加1.995亿美元，主要因存款账户利率上升、存款结构变化、其他借款增加等[235] - 2023年第二季度和上半年净息差分别为2.76%和2.92%，2023年第一季度和2022年上半年分别为3.09%和3.01%[236] - 2023年第二季度净息差较上一季度下降33个基点，主要因市场竞争和消费者转向高利率存款带来的存款利率上升压力；上半年较2022年同期下降9个基点，因存款利率上升和结构变化，但生息资产平均余额增加缓解了影响[237] - 2023年第二季度生息资产平均余额为24.565亿美元，收益率4.95%；付息负债平均余额为18.858亿美元，成本率2.85%[241] - 2023年第二季度净利息收入较上一季度减少1481万美元，较去年同期增加1107.9万美元[244] - 2023年第二季度非利息收入为4500万美元，较上一季度减少约85.5万美元，降幅1.9%；上半年非利息收入较去年同期增加约840万美元，增幅10.2%[248][249] - 2023年第二季度经常性手续费收入为3060万美元，较上一季度增加53.4万美元；上半年经常性手续费收入为6060万美元，较去年同期增加420万美元[251] - 2023年第二季度非利息支出为1.397亿美元，较上一季度减少350万美元，降幅2.5%；调整后非利息支出较上一季度减少490万美元，降幅3.5%[254] - 2023年上半年非利息支出较去年同期减少约230万美元，降幅0.8%；调整后非利息支出较去年同期增加1560万美元，增幅6.0%[255] - 2023年第二季度薪资和员工福利支出较上一季度减少230万美元，调整后减少590万美元，降幅7.7%；上半年薪资和员工福利支出较去年同期增加970万美元[256] - 2023年第二季度和上半年存款保险费用较上一季度和去年同期分别增加30.8万美元和540万美元[257] - 2023年上半年非利息总费用为2.83亿美元，较2022年同期减少2306万美元，降幅0.8%[259] - 2023年第二季度、第一季度，2023年上半年和2022年上半年调整后收益（非GAAP）分别为6106.5万美元、4734.3万美元、1.08408亿美元和1.35261亿美元[325] - 2023年第二季度、第一季度，2023年上半年和2022年上半年调整后摊薄每股收益（非GAAP）分别为0.48美元、0.37美元、0.85美元和1.12美元[325] - 2023年第二季度、第一季度、上半年及2022年上半年归属于普通股股东的净利润分别为5831.4万美元、4558.9万美元、1.03903亿美元和9254.9万美元，调整后收益分别为6106.5万美元、4734.3万美元、1.08408亿美元和1.35261亿美元[325] - 2023年第二季度、第一季度、上半年及2022年上半年摊薄后每股收益分别为0.46美元、0.36美元、0.82美元和0.77美元，调整后摊薄后每股收益分别为0.48美元、0.37美元、0.85美元和1.12美元[325] - 有效税率为26.135%[325] - 2023年第二季度调整后非利息收入为4498万美元，上半年为9081.5万美元，2022年上半年为8248.4万美元[327] - 2023年第二季度调整后非利息支出为1.35973亿美元，上半年为2.76826亿美元，2022年上半年为2.61272亿美元[327] - 2023年6月30日调整后薪资和员工福利支出为7111.4万美元，2022年为1.42041亿美元[327] 成本控制 - 2023年第二季度完成提前退休计划，预计每年节省成本约510万美元，到2023年底有望实现或超过1500万美元的年度成本节省目标[206][207] - 公司通过利润规划和报告系统控制非利息支出水平，每月审查计划差异并采取纠正措施[252][253] 资产质量 - 截至2023年6月30日，不良贷款总额为7200万美元，不良资产占总资产的比例为0.28%[208] - 2023年6月30日，不良资产总额较2022年12月31日增加1450万美元，不良资产占总资产比例从0.23%升至0.29%[274][275] - 2023年6月30日，有一笔65.5万美元的商业贷款为有财务困难借款人修改[276] - 2023年6月30日，信贷损失拨备占总贷款比例为1.25%，不良贷款占总贷款0.43%，不良资产占总资产0.28%[277] - 2023年前六个月，年化净冲销与平均总贷款比率为0.04%，年化信用卡净冲销与平均信用卡贷款比率为1.97%，优于行业平均105个基点[277] - 截至2023年6月30日，不良资产为7.6939亿美元，不良贷款占总贷款的0.43%，不良资产（含执行中FDMs）占总资产的0.29%[279] - 2023年6月30日，信贷损失准备金余额为2.09966亿美元，较年初增加约1300万美元，同期总贷款增加6.915亿美元[283][285] - 2023年上半年信贷损失准备金增加主要因贷款增长和经济预测更新[286] 贷款与存款结构 - 2023年前六个月贷款组合平均为165.2亿美元，高于2022年同期的131.9亿美元；截至6月30日，贷款总额为168.3亿美元，较2022年12月31日增加6.915亿美元[265] - 2023年6月30日，消费贷款为3.578亿美元，占总贷款2.1%；房地产贷款为131.1亿美元，占77.9%；商业贷款为28.5亿美元，占16.9%[267][268][269] - 2023年6月30日，商业贷款管道为6.891亿美元，低于2022年12月31日的11.2亿美元；已批准待结清贷款为2.742亿美元[271] - 截至2023年6月30日，约39%的贷款和93%的定期存款将在明年重新定价，过去几年平均约42%的贷款组合和约80%的定期存款在一年或更短时间内重新定价[228] - 截至2023年6月30日，核心存款占总存款的78.5%，总存款为224.9亿美元，较2022年12月31日的225.5亿美元略有下降[289][292] - 2023年6月30日，无息交易账户、有息交易账户和储蓄账户总计161.3亿美元，较2022年12月31日减少16.5亿美元；定期存款增加15.9亿美元至63.6亿美元[292] 投资证券 - 2023年6月30日，持有至到期（HTM）和可供出售（AFS）投资证券分别为37.6亿美元和35.8亿美元，AFS较2022年12月31日减少2700万美元[260] - 2023年第二季度，公司因受损债券价格回升，将AFS投资证券组合中与个别公司债券相关的信贷损失拨备减少130万美元[263] 资本管理 - 2022年4月，公司股东批准将A类普通股授权股数从1.75亿股增加到3.5亿股[299] - 2022年1月，公司董事会授权新的股票回购计划，可回购至多1.75亿美元A类普通股，该计划将于2024年1月31日终止[302] - 2023年上半年，公司在2022年股票回购计划下回购112.8087万股，平均每股价格17.75美元[303] - 2023年前六个月公司普通股现金股息为每股0.40美元，较2022年同期的每股0.38美元增加0.02美元，增幅5%[306] - 2022年计划下公司可通过公开市场和私下协商交易等方式回购普通股，资金预计来自可用流动性来源[304][305] 监管与政策 - 2023年第一季度完善了信用损失准备金估算流程，预计不会导致结果出现重大差异[218] - 截至2023年6月30日，对商誉进行减值测试未显示减值迹象[222] - 监管要求的最低普通股一级资本比率（CET1）为4.50%，一级杠杆比率为4.00%，一级风险资本比率为6.00%，总风险资本比率为8.00%[311] - 公司选择应用2020年当前预期信用损失（CECL）过渡条款，以延迟实施ASU 2016 - 13对监管资本的估计影响[313] - 巴塞尔协议III资本规则规定新的普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%[315] - 2018年12月，监管机构发布最终规则，修订监管资本规则，提供了在三年内直线分期计入采用ASU 2016 - 13对收益和一级资本首日影响的选项[312] - 公司选择应用2020年CECL过渡条款，可延迟两年估算CECL对监管资本的影响，随后有三年过渡期[313] - 巴塞尔协议III资本规则规定普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%，一级资本与风险加权资产最低比率提高到6.0%，最低杠杆比率为4.0%[315] - 截至2017年12月31日，公司总资产超过150亿美元，信托优先股不再计入一级资本，2022年第三季度赎回所有信托优先股，截至2023年6月30日，3.001亿美元合格次级债务计入二级资本和总资本[316] 前瞻性陈述 - 公司财报中包含前瞻性陈述，这些陈述基于各种假设，存在固有风险和不确定性，实际结果可能与陈述有重大差异[318][319] 费用预测 - 预计2023年下半年服务收费将因第三季度起取消消费者存款账户资金不足的退回项目费用而减少[251]