财务状况 - 2023年6月30日公司总资产40亿美元，较2022年12月31日的36.9亿美元增长8.4%[82] - 2023年6月30日和2022年12月31日贷款分别为35.4亿美元和32.7亿美元[82] - 2023年6月30日和2022年12月31日负债分别为37亿美元和34亿美元，股东权益分别为3.015亿美元和2.945亿美元[82] - 2023年6月30日和2022年12月31日存款分别为34.3亿美元和31.3亿美元[82] - 截至2023年6月30日，投资证券组合为1.041亿美元，占总资产约2.6%，可供出售投资组合公允价值9150万美元，摊销成本1.076亿美元，未实现损失1610万美元[112] - 2023年和2022年上半年平均贷款（不含待售抵押贷款）分别为34.2亿美元和26.7亿美元；截至2023年6月30日和2022年12月31日，未计信贷损失拨备前贷款总额分别为35.4亿美元和32.7亿美元[113] - 截至2023年6月30日，贷款组合中房地产贷款为3亿美元，占比84.1%；2022年12月31日为2.78亿美元，占比84.8%[114] - 2023年上半年贷款组合增加2642万美元，增幅8.1%，商业贷款增加7.0%，消费贷款增加10.2%，主要增长来自房地产贷款[118] - 截至2023年6月30日，不良资产为300万美元，占总资产0.08%，占总贷款0.09%；2022年12月31日为260万美元，占总资产0.07%，占总贷款0.08%[119][120] - 截至2023年6月30日，单独评估贷款总额为480万美元，信贷损失拨备中分配的准备金约为90.5万美元；2022年12月31日分别为710万美元和130万美元[125] - 2023年6月30日，信用损失拨备为4110万美元，占未偿还贷款的1.16%，覆盖不良贷款的1363.11%；2022年12月31日，该拨备为3860万美元，占比1.18%，覆盖比例为1470.84%[126] - 2023年6月30日，零售存款为30.1亿美元，占总存款的87.7%；批发存款为4.216亿美元，占比12.3%。2022年12月31日，零售存款为29亿美元，占比92.5%；批发存款为2.362亿美元，占比7.5%[128] - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷存比分别为103%和104%[128] - 2023年上半年，平均交易账户余额较上年增加3.147亿美元，增幅13.0%；平均定期存款余额增加34万美元，增幅155.3%，新增批发定期存款2.341亿美元[130] - 2023年6月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为2.051亿美元和1.709亿美元，分别占总资产的5.1%和4.6%；投资证券分别为1.041亿美元和1.042亿美元，分别占总资产的2.6%和2.8%[134] - 截至2023年6月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）未使用借款额度为6.09亿美元；2023年6月30日和2022年12月31日，与FHLB的未结清信用证分别为3.929亿美元和3.415亿美元[137] - 2023年6月30日，股东权益总额为3.015亿美元，较2022年12月31日增加700万美元，主要源于2023年前六个月净收入520万美元、股票期权行权和股权补偿费用95.6万美元以及可供出售证券未实现损失减少70万美元[141] - 截至2023年6月30日的六个月和2022年12月31日，平均资产回报率分别为0.26%和0.90%；平均股权回报率分别为3.27%和10.20%[142] - 截至2023年6月30日，公司资本比率超过监管要求，保持“资本充足”状态[145] - 截至2023年6月30日，总资本（风险加权资产）为3.89514亿美元，比率为12.40%；一级资本（风险加权资产）为3.27224亿美元，比率为10.42% [146] - 2023年6月30日未偿还信贷承诺为8.5亿美元，其中固定利率2.385亿美元，可变利率6.115亿美元；2022年12月31日为8.783亿美元，固定利率约3.189亿美元，可变利率5.594亿美元 [149] - 截至2023年6月30日，未偿还信贷承诺准备金为260万美元，占总未偿还信贷承诺的0.30%；2022年12月31日为280万美元，占比0.32% [149] - 2023年6月30日和2022年12月31日，信用证承诺分别为1480万美元和1430万美元 [150] 净收入与每股收益 - 2023年和2022年第二季度归属普通股股东净收入分别为250万美元和720万美元，摊薄后每股收益分别为0.31美元和0.90美元[84] - 2023年和2022年前六个月归属普通股股东净收入分别为520万美元和1520万美元，摊薄后每股收益分别为0.64美元和1.88美元[85] 净利息收入与净息差 - 2023年第二季度净利息收入1880万美元，较2022年同期的2490万美元下降24.3%[86] - 2023年第二季度税等效基础上的净息差为2.05%，2022年同期为3.35%[86] - 过去16个月美联储累计加息500个基点，导致存款账户成本上升，净利息收入减少[84] - 净收入下降主要是由于存款账户利息支出增加和非利息费用增加[84][85] - 2023年第二季度净利息收入为1880万美元，较2022年的2490万美元减少610万美元，降幅24.3%[100] - 2023年上半年净利息收入为3920万美元，较2022年的4800万美元减少880万美元，降幅18.3%[101] - 2023年第二季度净息差（TE）降至2.05%，较2022年同期下降130个基点[90] - 2023年上半年净息差（TE）降至2.20%，较2022年同期下降116个基点[96] - 2023年第二季度平均生息资产增长7.013亿美元，收益率升至4.65%，增加99个基点[90] - 2023年上半年平均生息资产增长7.157亿美元，收益率升至4.54%，增加93个基点[96] - 2023年第二季度平均付息负债增长7.454亿美元，利率升至3.46%，增加299个基点[90] - 2023年上半年平均付息负债增长7.244亿美元，利率升至3.16%，增加278个基点[96] - 利率上升100、200和300个基点时，净利息收入较基准情景分别下降5.86%、11.67%和17.55%；利率下降100、200和300个基点时，净利息收入分别增加7.60%、14.60%和21.12% [158] - 截至2023年6月30日，利率上升300、200、100个基点时，净利息收入较基准情景分别下降17.55%、11.67%、5.86%；利率下降100、200、300个基点时，净利息收入较基准情景分别上升7.60%、14.60%、21.12%[158] 信贷损失拨备 - 2023年第二季度计提信贷损失拨备91万美元，2022年同期为180万美元[104] - 2023年上半年计提信贷损失拨备270万美元，2022年同期为290万美元[104] 非利息收入与支出 - 2023年第二季度非利息收入为273.6万美元，同比增加47.1万美元，增幅20.8%；上半年非利息收入为478万美元，同比减少41.4万美元，降幅8.0%[105][106] - 2023年第二季度非利息支出为1740万美元，同比增加160万美元，增幅10.2%；上半年非利息支出为3450万美元，同比增加400万美元，增幅13.2%[108][109] 效率比率与所得税费用 - 2023年第二季度效率比率为80.7%，2022年同期为58.2%，比率上升主要因净利息收入和非利息收入减少，同时非利息支出增加[110] - 2023年上半年和2022年上半年所得税费用分别为160万美元和470万美元，有效税率分别为24.1%和23.5%，2023年税率上升与股权补偿交易影响较小有关[111] 现金需求与管理 - 公司计划通过临时投资清算、存款生成、贷款偿还和额外借款来满足未来现金需求[136] 内部控制与披露 - 管理层评估认为公司的披露控制和程序有效 [159] - 2023年上半年公司财务报告内部控制无重大变化 [161] - 公司管理层评估认为截至报告期末披露控制和程序有效，能确保按要求记录、处理、汇总和报告信息，并传达给管理层以进行及时决策[159][160] - 2023年上半年公司财务报告内部控制没有发生对其有重大影响或可能有重大影响的变化[161] 风险相关 - 公司未涉及可能对收益产生重大影响的表外合同关系等事项 [151] - 公司企业风险管理框架可能无法有效降低风险和损失 [166] - 公司企业风险管理框架可能无法有效降低风险和减少潜在损失，因其存在固有局限性且业务和市场不断变化[166][167] - 公司利率风险由风险委员会监督，董事会至少每年审查利率风险政策限制 [168] - 公司通过资产/负债管理来监控和管理利率风险敞口，有内部和董事会资产/负债管理委员会（ALCO），负责将利率敏感性资产和负债的利率敏感性维持在董事会批准的范围内[157] - 公司参与正常业务活动产生的索赔和诉讼，管理层未发现重大未决法律诉讼会对公司财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响[163] - 投资公司普通股存在风险，包括2022年年报和本季度报告中提及的风险[164] - 公司利率风险由风险委员会监督，该委员会每季度审查利率风险建模结果，董事会至少每年审查利率风险政策限制[168]