财务数据关键指标变化 - 截至2023年2月24日和2022年8月26日，公司总资产分别为16.40083亿美元和15.72064亿美元[8] - 2023年2月24日和2022年8月26日，现金及现金等价物分别为3.75854亿美元和3.63065亿美元[8] - 2023年2 - 4月和2022年同期，总净销售额分别为4.29174亿美元和4.49171亿美元[10] - 2023年前六个月和2022年同期，总净销售额分别为8.94652亿美元和9.19115亿美元[10] - 2023年2 - 4月和2022年同期，净收入（亏损）分别为 - 0.26786亿美元和0.02972亿美元[10] - 2023年前六个月和2022年同期，净收入（亏损）分别为 - 0.21462亿美元和0.2367亿美元[10] - 2023年2 - 4月和2022年同期，综合收入（亏损）分别为 - 0.20693亿美元和0.14351亿美元[12] - 2023年前六个月和2022年同期，综合收入（亏损）分别为 - 0.17364亿美元和0.15609亿美元[12] - 2023年2 - 4月和2022年同期，基本每股收益（亏损）分别为 - 0.55美元和0.05美元[10] - 截至2023年2月24日，公司发行股份数为54,383千股，股东权益总额为331,520千美元[14] - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为26,550千美元，投资活动使用的现金流量净额为236,996千美元，融资活动提供的现金流量净额为222,348千美元[18] - 2023年上半年，公司净亏损21,462千美元，而2022年同期净利润为23,670千美元[18] - 2023年上半年，折旧和无形资产摊销费用为39,720千美元，债务折价和发行成本摊销为2,117千美元[18] - 2023年上半年，基于股份的薪酬费用为20,807千美元，2022年同期为19,748千美元[18] - 2023年上半年，商誉减值为17,558千美元[18] - 2023年上半年，应收账款变动为208,224千美元，存货变动为36,609千美元[18] - 2023年2月24日和2022年8月26日，存货分别为294367美元和323084美元，物流服务持有存货占比分别为5%和6%[39] - 2023年上半年和2022年分别资本化无形资产1.27亿美元和80万美元，加权平均使用寿命分别为6.1年和13.6年[43] - 2023年第二季度确认1760万美元IPS部门商誉减值费用，预计Penguin Edge业务剩余1760万美元商誉未来可能进一步减值[44][45][48] - 2023年2月24日和2022年8月26日，长期债务分别为7.89364亿美元和5.91389亿美元[50] - 截至2023年2月24日，修订后的2027 TLA项下未偿还本金为5.661亿美元，未摊销发行成本为770万美元，有效利率为7.45%；2027 Revolver项下无未偿还金额[54] - 截至2023年2月24日和2022年8月26日，2026年票据的有效利率分别为2.83%和7.06%；截至2023年2月24日，2029年票据的有效利率为2.40%[70] - 截至2023年2月24日，债务到期情况为：2023年剩余时间1626.6万美元、2024年3974.3万美元、2025年3253.2万美元、2026年1.32532亿美元、2027年4.61592亿美元、2028年及以后1.51537亿美元，减去未摊销折扣和发行成本1269.7万美元后，总计8.21505亿美元[70] - 2023年和2022年前六个月经营活动现金流量中用于经营租赁的付款分别为520万美元和510万美元；2023年和2022年前六个月使用权资产购置分别为1050万美元和60万美元[71] - 截至2023年2月24日和2022年8月26日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为10.3年和10.9年[72] - 截至2023年2月24日和2022年8月26日，经营租赁的加权平均折现率分别为6.2%和6.1%[74] - 截至2023年2月24日，经营租赁负债最低付款额总计119,035美元，减去33,370美元的估算利息后，租赁负债现值为85,665美元[75] - 2023年前六个月和2022年分别回购0.5百万股和2.6百万股，花费840万美元和5000万美元[77] - 2023年第二季度和前六个月，因支付预扣税分别回购33000股和177000股普通股，花费60万美元和240万美元；2022年同期分别回购4000股和55000股，花费20万美元和290万美元[78] - 2023年第二季度，在交换交易中回购326000股普通股，花费540万美元[80] - 2023年前六个月和2022年第二季度及前六个月，非控股股东权益分别增加40万美元、80万美元、50万美元和120万美元；2023年和2022年第二季度，Cree合资企业分别向合作伙伴分配410万美元和770万美元[87] - 2023年第二季度和前六个月，公司根据PADIS计划分别确认140万美元和400万美元的财务信贷；截至2023年2月24日和2022年8月26日，已赚取但未使用的财务信贷应收款分别为1960万美元和1870万美元[90] - 截至2023年2月24日，公司货币市场基金为1560万美元，受限现金为100万美元[91] - 截至2023年2月24日，公司股权计划下有880万股普通股可用于未来奖励[96] - 2023年第二季度和前六个月股份支付费用分别为1.04亿美元和2.08亿美元，2022年同期分别为9973万美元和1.97亿美元[101] - 2023年第二季度和前六个月物流服务相关材料成本分别为1.44亿美元和5.22亿美元，2022年同期分别为3.40亿美元和6.76亿美元[104] - 截至2023年2月24日，合同资产为1296万美元，合同负债为1.14亿美元；截至2022年8月26日，合同资产为1322万美元，合同负债为6380万美元[104] - 2023年前六个月，公司从递延收入和客户预付款中分别确认收入2980万美元和180万美元[105][106] - 2023年第二季度和前六个月重组费用分别为420万美元和620万美元，截至2023年2月24日，未支付金额为330万美元[108] - 2023年第二季度和前六个月其他非经营（收入）费用分别为1333万美元和1267万美元，2022年同期分别为179万美元和302万美元[110] - 2023年前六个月所得税拨备较上年同期减少1220万美元[111] - 2023年第二季度和前六个月基本每股收益分别为 - 0.55美元和 - 0.45美元，摊薄每股收益分别为 - 0.55美元和 - 0.45美元；2022年同期基本每股收益分别为0.05美元和0.46美元，摊薄每股收益分别为0.04美元和0.40美元[115] - 2023年第二季度和前六个月净销售额分别为4.29亿美元和8.95亿美元，2022年同期分别为4.49亿美元和9.19亿美元[121] - 2023年第二季度和前六个月合并经营收入（亏损）分别为 - 717万美元和1042万美元，2022年同期分别为1681万美元和5160万美元[121] - 截至2023年2月24日，公司现金及现金等价物为3.75854亿美元，较2022年8月26日的3.63065亿美元有所增加[8] - 2023年前三个月，公司总净销售额为4.29174亿美元，较2022年同期的4.49171亿美元有所下降[10] - 2023年前三个月，公司净亏损为2678.6万美元，而2022年同期净利润为297.2万美元[10] - 2023年前六个月，公司总净销售额为8.94652亿美元，较2022年同期的9.19115亿美元有所下降[10] - 2023年前六个月，公司净亏损为2146.2万美元，而2022年同期净利润为2367万美元[10] - 2023年前三个月，公司综合亏损为2069.3万美元，而2022年同期综合收益为1435.1万美元[12] - 2023年前六个月，公司综合亏损为1736.4万美元，而2022年同期综合收益为1560.9万美元[12] - 截至2023年2月24日，公司发行股份数为54383股，较2022年8月26日的52880股有所增加[8] - 2023年前三个月，公司基本每股亏损为0.55美元，而2022年同期基本每股收益为0.05美元[10] - 2023年前六个月，公司基本每股亏损为0.45美元，而2022年同期基本每股收益为0.46美元[10] - 截至2022年2月25日，公司股东权益总额为3.54912亿美元，其中普通股股东权益为3.48827亿美元，非控股股东权益为608.5万美元[16] - 2023年上半年经营活动产生的净现金为2655万美元，投资活动使用的净现金为2.36996亿美元，融资活动提供的净现金为2.22348亿美元[18] - 2023年第一季度采用修改追溯法采用ASU 2020 - 06，长期债务增加3218.3万美元，额外实收资本减少5082.2万美元，留存收益增加1863.9万美元[23] - 2023年第一季度，公司将制造设备的估计使用寿命从五年修订为八年，使2023年前六个月的非现金折旧费用减少约530万美元，净收入增加420万美元，每股收益增加0.09美元[42] - 2023年第二季度和前六个月，无形资产摊销费用分别为1100万美元和2190万美元，2022年分别为590万美元和1220万美元，预计2023年剩余时间至2028年及以后的摊销费用分别为2200万美元、4190万美元、3560万美元、3040万美元、2950万美元和2350万美元[43] 业务收购相关数据 - 2022年8月29日，公司完成对Stratus Technologies的收购，现金购买价格为225,000千美元，暂定购买价格为263,046千美元[25][27] - 收购Stratus Technologies的或有对价最高可达50,000千美元，取决于其收购后首个完整12个财月的毛利表现[27] - 收购日时或有对价公允价值估计为2080万美元，使用蒙特卡罗模拟分析，估计毛利率波动率为33.4%，贴现率为7.3%[28] - 2023年2月24日或有对价公允价值为3090万美元[29] - 收购Stratus Technologies的总净资产为2.63046亿美元，商誉1.25929亿美元分配至IPS部门[31] - 可辨认无形资产公允价值为1.237亿美元，其中技术类8200万美元，客户关系类2780万美元，商标/商号类1000万美元，在研研发项目390万美元[32] - 2023年前六个月，收购相关交易费用为480万美元，Stratus Technologies净销售额为8590万美元，净亏损为530万美元[38] - 收购Stratus Technologies后，卖方有权根据其首12个完整财月的毛利润表现获得最高5000万美元的或有对价[81] 财年信息 - 2023年和2022财年各包含52周[5] - 公司财年为截至8月最后一个周五的52或53周期间，2023和2022财年均含52周[21] 债务交易相关 - 2023年第一季度，公司采用修改追溯法采用ASU 2020 - 06，使长期债务增加32,183千美元，额外实收资本减少50,822千美元，留存收益增加18,639千美元[23] - 公司使用增量定期贷款收益的一部分为收购Stratus Technologies的部分购买价格提供资金，并全额预付LED Earnout Note未偿还的1.018亿美元，确认收益80万美元[52] - 2023年1月18日，公司与部分2026年到期的2.25%可转换优先票据持有人交换1.5亿美元本金的2026年票据，获得1.5亿美元本金的2029年到期的2.00%可转换优先票据，并支付约1560万美元现金，确认债务清偿损失1670万美元[55][58] - 2029年票据年利率为2.00%，初始转换率为每1000美元本金兑换47.1059股普通股，初始转换价格约为每股21.23美元[60][61] - 2026年公司发行2.5亿美元本金的2.25%可转换优先票据，截至2023年2月24日，1亿美元本金的2026年票据仍未偿还[66] - 2022年8月29日，公司对信贷协议进行增量修订，增加3亿美元增量定期贷款，将第一留置权杠杆比率上限从3.00:1.00提高到3.25:1.00，将无限制现金和允许投资的净额从1亿美元提高到1.25亿美元[51] 股票回购与股息相关 - 2022年4月4日，董事会批准7500万美元的股票回购授权，2023年前六个月和2022年分别回购0