公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年2月26日，公司总资产为820,807千美元，较2020年8月28日的786,608千美元增长4.35%[12] - 截至2021年2月26日，公司现金及现金等价物为139,803千美元，较2020年8月28日的150,811千美元下降7.3%[12] - 截至2021年2月26日，公司应付账款为261,443千美元，较2020年8月28日的224,660千美元增长16.37%[12] - 截至2021年2月26日，公司普通股数量为23,841股，较2020年8月28日的24,419股减少2.37%[12] - 截至2021年2月26日，公司股东权益为258,559千美元，较2020年8月28日的282,104千美元下降8.35%[12] - 2021年前两个月，公司净销售额为304,009千美元，较2020年同期的272,042千美元增长11.75%；前六个月净销售额为595,705千美元，较2020年同期的544,060千美元增长9.49%[14] - 2021年前两个月，公司净利润为5,844千美元，而2020年同期净亏损9,720千美元；前六个月净利润为7,871千美元，2020年同期净亏损9,496千美元[14] - 2021年前两个月，公司研发费用为8,852千美元，较2020年同期的14,702千美元下降39.79%；前六个月研发费用为15,816千美元，较2020年同期的29,588千美元下降46.54%[14] - 2021年前两个月，公司销售、一般及行政费用为31,664千美元，较2020年同期的28,648千美元增长10.53%；前六个月为69,720千美元，较2020年同期的62,201千美元增长12.09%[14] - 2021年前两个月，公司综合收益为16,778千美元，而2020年同期综合亏损20,492千美元；前六个月综合收益为2,282千美元，2020年同期综合亏损30,512千美元[18] - 2021年2月26日止六个月净收入为7871美元，2020年2月28日止六个月净亏损为9496美元[23] - 2021年和2020年经营活动提供的净现金分别为55990美元和48601美元[23] - 2021年和2020年投资活动使用的净现金分别为34628美元和9272美元[23] - 2021年和2020年融资活动提供（使用）的净现金分别为 - 30874美元和11842美元[23] - 2021年和2020年现金及现金等价物净增加（减少）分别为 - 11008美元和43721美元[23] - 2021年和2020年期末现金及现金等价物分别为139803美元和141860美元[23] - 2021年和2020年期间支付的现金利息分别为2955美元和9754美元[23] - 2021年和2020年期间支付的所得税现金净额分别为3243美元和3546美元[23] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年2月26日止三个月和六个月，服务净收入分别为701.3万美元和1350.8万美元，2020年同期分别为841.7万美元和1635.8万美元；产品净销售额分别为2.96996亿美元和5.82197亿美元，2020年同期分别为2.63625亿美元和5.27702亿美元；客户总开票额分别为4.48118亿美元和8.71338亿美元，2020年同期分别为4.20905亿美元和8.38949亿美元；净销售额分别为3.04009亿美元和5.95705亿美元，2020年同期分别为2.72042亿美元和5.4406亿美元[46] - 2021年2月26日止六个月，应收账款从2.15918亿美元降至2.03376亿美元，减少1254.2万美元；合同资产从506.8万美元降至159.3万美元，减少347.5万美元；递延收入从2012.4万美元增至2484.8万美元，增加472.4万美元[48] - 截至2021年2月26日，剩余履约义务预计确认收入情况为：1年内2040万美元，2 - 3年352.8万美元，之后92万美元，总计2484.8万美元[51] 金融信贷相关数据变化 - 2021年2月26日止三个月和六个月，公司确认PADIS项下金融信贷分别为620万美元和1400万美元，2020年同期均为0[58] - 截至2021年2月26日，未使用金融信贷总计1.104亿雷亚尔（约2020万美元），预计用于抵扣未来税款[58] - 2021年1月，公司购买固定资产后转移至研发部门，导致840万雷亚尔（约150万美元）ICMS信贷转回[63] - 截至2021年2月26日，公司合并资产负债表上报告的ICMS税收抵免总额为1250万雷亚尔（约230万美元），为完全归属的ICMS信贷，归类为其他非流动资产；截至2020年8月28日，总额为2120万雷亚尔（约410万美元）[63] - 公司预计在2021 - 2023财年收回多余的ICMS信贷，并按季度更新ICMS信贷可收回性预测[63] - 2017年12月公司获批出售3160万雷亚尔（或580万美元）的ICMS信贷，出售信贷通常会产生10% - 15%的折扣和费用[64] - 2020财年第四季度公司将ICMS信贷出售折扣率调整为22%，产生590万雷亚尔（或110万美元）费用；2021财年第一季度调整至26%，产生120万雷亚尔（或20万美元）费用；第二季度调整至27%，因部分ICMS反转，计算的折扣金额减少250万雷亚尔（或50万美元）[64] - 2019财年第一季度公司出售1770万雷亚尔（或320万美元）获批的ICMS信贷，付款分22期收取，2019和2020财年分别收到1000万雷亚尔（或180万美元）和770万雷亚尔（或140万美元）[65] 公司成本及费用调整 - 2021财年第二季度公司记录期外调整，销售成本增加430万美元，利息费用净额增加80万美元，所得税受益170万美元[66] 公司资产账面价值变化 - 截至2021年2月26日和2020年8月28日，商誉账面价值分别为7301.7万美元和7395.5万美元[70] - 截至2021年2月26日和2020年8月28日，无形资产净值分别为4884.4万美元和5567.1万美元[71] - 2021年和2020年第一季度无形资产摊销费用均为341.3万美元，前两季度均为682.7万美元，未来五年及以后估计摊销费用总计4884.4万美元[73] 公司外汇相关数据变化 - 2021年2月26日止三个月和六个月，公司分别记录外汇损失80万美元和20万美元，2020年同期分别为120万美元和210万美元[80] 公司股份支付费用变化 - 2021年和2020年第一季度股份支付费用分别为539.8万美元和464.7万美元，前两季度分别为1648.6万美元和1060.3万美元[82] 公司应付账款及采购数据变化 - 截至2021年2月26日和2020年8月28日，公司欠四大供应商应付账款和应计负债分别为1.487亿美元和1.395亿美元，2021年2月26日止三个月和六个月从这些供应商采购库存分别为3亿美元和5亿美元，2020年同期分别为2亿美元和5亿美元[86] 公司租赁相关数据变化 - 2019年8月31日公司采用修订后追溯过渡法采用Topic 842，确认使用权资产2430万美元，对应租赁负债2500万美元[91][93] - 2020财年公司记录重组费用350万美元，包括资产减值270万美元、递延ICMS税40万美元和合同终止成本40万美元，截至2021年2月26日，尚有40万美元合同终止成本未支付[95] - 截至2021年2月26日，公司无融资租赁，未来不可撤销经营租赁最低未折现付款总额为3712.9万美元，租赁负债现值为2634.3万美元[131][133] - 2021年2月26日止三个月和六个月的租赁成本分别为226万美元和412.9万美元，上年同期分别为193.5万美元和369.4万美元[133] - 截至2021年2月26日，公司有额外约580万美元未折现经营租赁承诺，预计2021年4月开始，租期10.4年[134] 公司收购相关情况 - 2021年3月1日，公司收购Cree的LED业务，购买价格包括5000万美元现金、1.25亿美元无担保本票、最高1.25亿美元的或有付款及承担某些负债[96][97] - 2019年7月8日，公司以约7500万美元收购Artesyn，初始或有对价公允价值估计为270万美元，截至2021年2月26日和2020年8月28日，或有对价公允价值为0 [100][102][104] - 2019财年和2020财年，公司因收购产生的专业费用分别为100万美元和60万美元[108] - 公司收购SMART EC时，可辨认无形资产包括客户关系3180万美元（使用年限4 - 6年）和技术1010万美元（使用年限4年）[106] - 公司收购SMART EC产生商誉2687.7万美元，作为非流动资产记录，不摊销但需年度减值测试[105][106] - 2019年7月9日，公司收购Inforce Computing，总收购价约1460.1万美元，包括315.7万美元现金和价值916.7万美元的股票等[109][111] - 2019财年和2020财年，公司因收购产生的专业费用分别为50万美元和20万美元[114] - 2019年2月，公司收购Premiere Logistics，支付前期现金对价20万美元[115] 公司准则采用及影响评估 - ASU 2020 - 06于2021年12月15日后开始的财年生效，允许提前采用，公司正在评估其对合并财务报表的影响[88] - ASU 2019 - 12于2020年12月15日后开始的财年生效，允许提前采用，公司将在生效财年后采用，正在评估其影响[89] - 2020年8月29日公司采用ASU 2016 - 13，采用修订后追溯法，对合并财务报表无影响[90] 公司关联方应收款及衍生资产变化 - 截至2021年2月26日和2020年8月28日，公司与关联方的应收款分别为660万美元和650万美元[118] - 截至2021年2月26日，公司非指定远期合约产生230万美元衍生资产；2020年8月28日，产生10万美元衍生资产和90万美元衍生负债[122] - 2021年2月26日止三个月和六个月，公司实现已实现收益分别为270万美元和30万美元，非指定远期合约公允价值变动净未实现收益分别为10万美元和300万美元[122] 公司存货及折旧摊销费用变化 - 截至2021年2月26日和2020年8月28日，公司存货分别为1.89327亿美元和1.62991亿美元，其中供应链服务持有存货占比分别为12%和17%[123] - 2021年2月26日止三个月和六个月，公司财产和设备折旧及摊销费用分别约为540万美元和1030万美元，2020年同期分别为600万美元和1220万美元[126] 公司应计负债变化 - 截至2021年2月26日和2020年8月28日，公司应计负债分别为615.81万美元和578.29万美元[128] 公司外汇合约使用情况 - 公司使用外汇远期合约对冲外汇风险，不用于投机或交易目的[120] 公司所得税拨备变化 - 2021年2月26日止三个月和六个月的所得税拨备分别为120万美元和447.5万美元，较上年同期分别减少10万美元和增加280万美元[136][137] 公司可转换优先票据相关情况 - 2020年2月，公司发行2.25%可转换优先票据，本金总额2.5亿美元，2026年到期[140] - 票据初始转换率为每1000美元本金24.6252股普通股，初始转换价格约为每股40.61美元[142] - 截至2021年2月26日，票据负债成分账面价值约为1.975亿美元，权益成分账面价值约为5250万美元[146] - 截至2021年2月26日，票据净账面价值为1.99732亿美元，2020年8月28日为1.95573亿美元[149] - 2021年2月26日止三个月和六个月，票据确认的总利息费用分别为34.89万美元和69.4万美元，上年同期均为7.02万美元[150] - 公司就票据发行进行了上限期权交易，覆盖约620万股普通股，初始公允价值为2180万美元[152][153] - 2020年3月30日上限期权公允价值约为1410万美元，2020财年公司因按公允价值重新计量上限期权确认约770万美元损失[154] 公司信贷协议相关情况 - 2017年8月9日修订信贷协议，提供1.65亿美元初始定期贷款，到期日为2022年8