公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年11月27日，公司总资产为7.84725亿美元，较8月28日的7.86608亿美元略有下降[11] - 截至2020年11月27日，现金及现金等价物为1.64097亿美元，较8月28日的1.50811亿美元增长8.8%[11] - 截至2020年11月27日，普通股发行和流通数量为24759股，较8月28日的24419股增加340股[11] - 截至2020年11月27日，应收账款为2.12886亿美元，较2020年8月28日的2.15918亿美元减少303.2万美元；合同资产为139.2万美元，较2020年8月28日的506.8万美元减少367.6万美元；递延收入为1627.1万美元，较2020年8月28日的2012.4万美元减少385.3万美元[48] - 截至2020年11月27日，公司ICMS税收抵免为1760万雷亚尔（300万美元）；截至2020年8月28日为2120万雷亚尔（410万美元）[63] - 截至2020年11月27日，商誉账面价值为7210万美元；截至2020年8月28日为7395.5万美元[69] - 截至2020年11月27日，无形资产净值为5225.8万美元；截至2020年8月28日为5567.1万美元[70] - 截至2020年11月27日和8月28日，公司欠三家主要原材料供应商127.2百万美元和133.3百万美元，2020年和2019年11月29日止三个月从这些供应商的库存采购均为0.2十亿美元[85] - 截至2020年11月27日和2019年11月29日，公司与关联方三个月净销售额分别为1497.5万美元和1695.6万美元[117] - 截至2020年11月27日和8月28日，公司应收关联方款项分别为500万美元和650万美元[118] - 截至2020年11月27日，公司非指定远期合约产生210万美元衍生资产，三个月实现收益240万美元，未实现净收益290万美元[122] - 截至2020年11月27日和8月28日，存货分别为1.47203亿美元和1.62991亿美元，供应链服务持有的存货分别占比11%和17%[124] - 截至2020年11月27日，公司不可撤销经营租赁未来最低未折现付款总额为3483.1万美元，租赁负债现值为2407.8万美元[136] - 截至2020年11月27日，按公允价值计量的总资产为1.662亿美元，其中现金及现金等价物为1.641亿美元，衍生金融工具为0.021亿美元；截至2020年8月28日，按公允价值计量的总资产为1.509亿美元，其中现金及现金等价物为1.508亿美元，衍生金融工具为0.001亿美元[199] - 截至2020年8月28日，SGH计划期权未行使210.9万股，加权平均行权价29.45美元；截至2020年11月27日，未行使229.7万股，加权平均行权价29.38美元，可行使96.8万股，加权平均行权价28.26美元[205] - 截至2020年8月28日，SGH计划受限股票奖励和受限股票单位未行使127.3万股，加权平均授予日公允价值每股26.19美元；截至2020年11月27日，未行使148.2万股，加权平均授予日公允价值每股24.23美元[207] - 截至2020年11月27日，SGH计划股票期权未确认补偿成本约1170万美元，将在2.14年加权平均期内确认[206] - 截至2020年11月27日，SGH计划奖励相关未确认补偿成本约3080万美元，将在2.75年加权平均期内确认[209] 公司各业务线数据关键指标变化 - 公司业务涵盖特种内存产品、巴西产品和特种计算与存储解决方案三个细分领域[27] - 2020年11月27日结束的三个月，服务净收入为649.5万美元，2019年同期为794.1万美元；产品净销售额为2.85202亿美元，2019年同期为2.64077亿美元；客户总开票额为4.23221亿美元，2019年同期为4.18043亿美元；净销售额为2.91697亿美元，2019年同期为2.72018亿美元[46] 公司收入确认相关 - 公司的收入包括产品和服务，产品收入主要来自内存模块等销售，服务收入来自采购等服务[33] - 公司通过五步确定收入确认，合同通过书面协议和采购订单执行，付款期限一般为发票开具后30 - 45天[34][35] - 标准产品在控制权转移给客户时确认收入，定制产品根据不同情况在控制权转移或按成本发生基础确认收入[38][39][40] - 公司将获得合同的增量成本（摊销期少于12个月）在发生时确认为费用，将控制转移后发生的运输和处理成本计入销售成本[45] - 公司对客户的总开票额是净销售额加上作为代理提供产品的材料采购成本，反映在应收账款中，代理管理的产品材料采购成本反映在库存中[47] 公司金融信贷与税收抵免相关 - PADIS参与者运营成本补贴金融信贷为研发实际支出的2.62倍，上限为国内激励总收入的13.1%；PPB/IT计划金融信贷为研发投入的2.73 - 3.41倍，上限为国内销售总收入的10.92% - 13.65%[57] - 2020年11月27日止三个月和2019年11月29日止三个月，公司确认PADIS金融信贷分别为790万美元和0[58] - 截至2020年11月27日，未使用金融信贷为1340万美元[58] - 2020财年第四季度，公司将ICMS信贷销售折扣率调整为22%，产生费用590万雷亚尔（110万美元）；2021财年第一季度，进一步调整为26%，产生费用120万雷亚尔（20万美元）[64] - 2019财年第一季度，公司出售1770万雷亚尔（310万美元）ICMS信贷，2019财年和2020财年分别收到1000万雷亚尔（170万美元）和770万雷亚尔（130万美元）[65] 公司收购相关 - 2020年10月18日，公司拟收购Cree的LED业务，交易预计在65至95天内完成，购买价格包括现金50百万美元、无担保本票125百万美元，潜在收益支付最高125百万美元[95][97] - 若CreeLED购买协议因特定监管相关情况终止，公司可能需支付4百万美元终止费[100] - 2019年7月8日，公司以约75百万美元收购Artesyn，原股东有权获得最高10百万美元的收益支付，公司存入0.8百万美元到托管账户，未实现收益支付[101] - 收购时或有对价初始公允价值估计为270万美元，按公司估计债务成本8.50%折现[103] - 截至2020年11月27日和8月28日，或有对价公允价值为0美元[104] - 2019财年Artesyn收购总购买价调整后为7741.9万美元，其中商誉调整后为2687.7万美元[105] - 2020和2019财年Artesyn收购相关专业费用分别为60万美元和100万美元[107] - 2019年7月9日SMART Wireless收购总购买价调整后为1460.1万美元，其中商誉调整后为827.8万美元[108][111] - 2020和2019财年SMART Wireless收购相关专业费用分别为20万美元和50万美元[113] - 2019年2月Premiere Logistics收购支付 upfront现金对价20万美元，收购净资产为19.2万美元[114][115] 公司费用相关 - 2020年11月27日结束的三个月内，研发费用为696.4万美元，较2019年同期的1488.6万美元下降53.2%[13] - 2020年11月27日和2019年11月29日止三个月，无形资产摊销费用均约为340万美元[71] - 未来五年及以后无形资产预计摊销费用分别为2021财年剩余时间1024万美元、2022年1320.4万美元、2023年1244.3万美元、2024年909.2万美元、2025年及以后727.9万美元[72] - 2020年11月27日和2019年11月29日止三个月，公司分别录得外汇收益0.6百万美元和亏损0.9百万美元，主要与巴西运营子公司有关[79] - 2020年和2019年11月29日止三个月，公司基于股份的薪酬费用分别为11,088千美元和5,956千美元，其中销售成本分别为838千美元和730千美元，研发分别为778千美元和744千美元，销售、一般和行政分别为9,472千美元和4,482千美元[81] - 2020财年公司记录重组费用3.5百万美元，包括资产减值2.7百万美元、递延ICMS税0.4百万美元和合同终止成本0.4百万美元，截至2020年11月27日，尚有0.4百万美元合同终止成本未支付[94] - 2020年11月27日和2019年11月29日止三个月，物业和设备折旧及摊销费用分别约为500万美元和610万美元[128] - 2020年11月27日和2019年11月29日止三个月，租赁总成本分别为186.9万美元和175.9万美元，加权平均剩余租赁期限分别为7.6年和8.0年，加权平均折现率分别为8.1%和8.2%[135] - 2020年11月27日和2019年11月29日止三个月，所得税拨备分别为327.5万美元和32.5万美元，2020年较上年同期增加300万美元[138][139] - 2020年11月27日止三个月，因修改受限股票奖励，产生额外股份支付费用580万美元；2019年11月29日止三个月，因绩效条件不达标，反转股份支付费用80万美元[207][208] - 2020年11月27日和2019年11月29日止三个月，受限股票奖励、受限股票单位和绩效股票单位的股份支付费用分别约为900万美元和190万美元，归属股份总公允价值分别约为840万美元和210万美元[209] 公司现金流相关 - 2020年11月27日结束的三个月内，经营活动提供的净现金为3556.9万美元，较2019年同期的2526.7万美元增长40.8%[23] - 2020年11月27日结束的三个月内，投资活动使用的净现金为1462.8万美元，较2019年同期的511.6万美元增长186%[23] - 2020年11月27日结束的三个月内，融资活动使用的净现金为37.8万美元，较2019年同期的404.7万美元下降90.7%[23] 公司财年与财季相关 - 公司使用52 - 53周财年，于8月的最后一个星期五结束[29] - 2020年11月27日和2019年11月29日结束的三个月均为13周财季[29] 公司准则采用相关 - 公司于2020年8月31日采用新租赁准则，确认使用权资产24.3百万美元，对应租赁负债25.0百万美元[92] - 公司于2020年8月29日采用新金融工具信用损失准则，采用时对合并财务报表无影响[89] - 公司于2019年8月31日采用新租赁准则，采用修改后的追溯过渡法，对现有租赁应用新准则[90] 公司票据与信贷协议相关 - 2020年2月，公司私募发行2.5亿美元2026年到期的2.25%可转换优先票据，初始转换率为每1000美元本金24.6252股普通股，初始转换价格约为每股40.61美元[141][143] - 可转换优先票据负债部分账面价值约为1.975亿美元，权益部分账面价值约为5250万美元[147] - 可转换优先票据发行成本约为800万美元，其中负债部分约为630万美元，权益部分约为170万美元[150] - 截至2020年11月27日，票据本金为2.5亿美元，净账面价值为1.97634亿美元，剩余期限约63个月，未摊销债务折扣和发行成本按7.06%的实际利率摊销[151] - 截至2020年11月27日，权益部分账面价值为5080万美元，扣除发行成本170万美元；2020年11月27日止三个月，票据总利息费用为345.2万美元[152] - 截至2020年11月27日，票据无未来最低本金支付，2.5亿美元全额将于2026财年到期[153] - 公司进行了上限期权交易，初始行权价约为每股40.61美元，初始上限价格为每股54.145美元，覆盖约620万股普通股，2026年2月15日到期[154] - 上限期权最初确认为公允价值2180万美元的非流动衍生资产，2020年3月30日重分类为股东权益中的额外实收资本，公允价值约为1410万美元，公司在2020财年确认损失约770万美元[155][156] - 修订后的信贷协议提供1.65亿美元初始定期贷款（2022年8月9日到期）和5000万美元循环贷款（2021年2月9日到期，若总杠杆率低于3.0:1.0则自动延至2022年2月9日）[157] - 2018年6月8日增加6000万美元增量定期贷款，借款人支付60万美元费用[158] - 2020年2月，公司用票据发行所得款项全额偿还修订后信贷协议下的定期贷款，支付2.087亿美元，确认债务清偿损失6