公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为455,011千加元，较2022年12月31日的308,908千加元增长47.29%[7] - 2023年第三季度和前九个月净营业收入为129,925千加元，而2022年同期为0[9] - 2023年前九个月净亏损为25,505千加元，2022年同期为46,843千加元[9][11] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为38,142千加元，较2022年12月31日的96,354千加元减少60.41%[7][11][85] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为80,319千加元，2022年同期为15,638千加元[11] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为61,918千加元，2022年同期为59,677千加元[11] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为80,958千加元，2022年同期为2,109千加元[11] - 2023年基本和摊薄后每股收益（亏损）分别为0.45加元和 - 0.24加元，2022年为 - 0.13加元和 - 0.47加元[9] - 截至2023年9月30日，股东权益为218,630千加元，较2022年12月31日的183,106千加元增长19.40%[7][102] - 2023年加权平均流通普通股数量为107,480,535股，2022年为100,393,973股[9] - 2023年9月30日，1加元兑3.6982巴西雷亚尔（2022年12月31日为3.9021），1美元兑5.0076巴西雷亚尔（2022年12月31日为5.287）[27] - 2023年9月30日，现金及现金等价物中现金为9,412千加元（2022年12月31日为39,546千加元），短期投资为28,730千加元（2022年12月31日为56,808千加元）[33] - 加拿大短期投资年收益率为5.28%（2022年12月31日为3.98%）[33] - 2023年9月30日，外国客户应收账款为73,492千加元[34] - 2023年9月30日，存货中成品为11,707千加元，原材料为1,816千加元，备件为7,883千加元，半成品为391千加元，总计21,797千加元[38] - 截至2023年9月30日，预付费用和其他资产总计695.4万加元，较2022年12月31日的1131.7万加元有所下降[41] - 截至2023年9月30日，财产、厂房和设备净值为2.32138亿加元，较2022年12月31日的1.58574亿加元有所增加[42] - 2023年前九个月，勘探和评估资产期末余额为5970.6万加元，较2022年12月31日的3563.6万加元有所增加[48] - 截至2023年9月30日，供应商欠款总计3742.5万加元，较2022年12月31日的2430.7万加元有所增加[49][85] - 截至2023年9月30日，融资和出口预付款余额为1.5041亿加元，较2022年12月31日的7743.8万加元有所增加[50] - 2023年6月，公司收到雅化国际投资发展有限公司3175.2万加元预付款，截至9月30日剩余212.7万加元[56] - 截至2023年9月30日，应付税款总计473万加元，较2022年12月31日的307万加元有所增加[57] - 2023年前九个月，所得税和社会贡献费用总计714.9万加元，有效税率为 - 38.9%[58] - 截至2023年9月30日，递延所得税资产总计175.7万加元[61] - 租赁负债加权平均利率为8.37%，2022年12月31日为366.9万加元，2023年9月30日增至622万加元[68] - 截至2023年9月30日，资产弃置义务估计为721.6万加元，2022年12月31日为654.7万加元，名义折现率12.6%，通胀率6.3% [70] - 截至2023年9月30日，A10 Advisory成本分摊协议费用为18.5万加元，2022年同期为7.2万加元[81] - 截至2023年9月30日，Miazga租赁协议应付15.7万加元，预付土地租赁抵消9.9万加元，贷款协议应收12万加元[81] - 截至2023年9月30日，Arqueana租赁协议应付22.8万加元，应收账款35.6万加元[81] - 截至2023年9月30日，Tatooine应收账款775.7万加元，费用28.9万加元[81] - 截至2023年9月30日，应计社会项目总计217.3万加元，包括小额信贷、零干旱等项目[82] - 截至2023年9月30日，总债务与股东权益比率为0.69，2022年12月31日为0.42[102] - 截至2023年9月30日，A10 Investimentos Ltda.持有47696218股普通股，占投票资本和总股份的43.60%[105] - 2023年第三季度，净收入为48885千加元，基本和摊薄每股收益为0.45加元；2022年同期净亏损为13131千加元，基本和摊薄每股亏损为0.13加元[108] - 2023年前九个月，净亏损为25505千加元，基本和摊薄每股亏损为0.24加元；2022年同期净亏损为46843千加元，基本和摊薄每股亏损为0.47加元[108] - 截至2023年9月30日，净销售收入中绿色锂为127043千加元，绿色副产品为2882千加元，总计129925千加元[109] - 外汇风险敏感性分析中，考虑10%和20%货币波动恶化情景，加元总敞口在情景1下利润影响为658千加元，情景2为1317千加元；美元总敞口在情景1下利润影响为2235千加元，情景2为4470千加元[91][92] - 利率风险敏感性分析中，考虑10%和20%利率波动变化情景，Selic利率情景1为14.03%，情景2为15.30%；CDI利率情景1为13.92%，情景2为15.18%；BSBY利率情景1为6.54%，情景2为7.14%[94][95] - 金融负债合同到期情况显示，供应商一年内到期金额为37425千加元，应付账款及应计负债一年内到期13085千加元，1 - 3年到期2354千加元等[101] - 2023年和2022年三季度成本和费用总计分别为6.374亿加元和333.5万加元，前九个月分别为9.0487亿加元和833.3万加元[118] - 2023年和2022年三季度财务收支净额分别为 - 1066.4万加元和547.1万加元，前九个月分别为 - 637.9万加元和628.3万加元[119] - 2023年和2022年三季度其他经营收支净额分别为 - 187.9万加元和0，前九个月分别为 - 478.8万加元和0[120] - 2022年2月，公司因532,860份认股权证行权获得234.5万加元[121] - 2023年第三季度和前九个月股东权益中未经审计的基于股票的总薪酬分别为1706美元和57076美元，2022年同期为19419美元和44586美元[139] - 2023年第三季度和前九个月基于股票的薪酬费用分别为2392美元和46626美元，2022年同期为14219美元和38853美元[139] - 2023年第三季度和前九个月勘探和评估资产中记录的基于股票的薪酬分别为573美元和9488美元，2022年同期为1074美元和1076美元[139] - 2023年第三季度和前九个月财产、厂房和设备中记录的基于股票的薪酬分别为113美元和963美元，2022年同期为3840美元和4659美元[139] - 截至2023年9月30日，碳信用承诺1年、2 - 3年、4 - 5年及总计分别为567美元、1133美元、567美元、2267美元；能源采购承诺分别为11美元、101美元、64美元、176美元[140] 锂业务线数据关键指标变化 - 项目一期预计年产270,000吨三零绿色锂（每年36,700吨碳酸锂当量），若进行二、三期，预计年产量增至766,000吨（每年104,200吨碳酸锂当量）[13] - 2023年第三季度公司已签订销售70,285吨绿色锂和绿色副产品的合同[18] - 公司于2023年7月开始销售业务，生产始于第二季度以履行销售承诺[18][38] - 锂销售合同结算期约为90天[34] - 2023年11月9日，向Glencore AG完成第三批21000吨绿色锂的发货[144] 公司治理与合规相关 - 未审计的中期合并财务报表于2023年11月14日获公司董事会批准发布[32] 社会项目相关 - 小额信贷计划目标是让1万名女性创业者参与，已1800人报名，1150人获贷，计划投资最高达540万加元[84] - 零干旱计划为小农户建造2000个雨水收集池，已覆盖约50%当地农村农业用地[84] 法律诉讼与仲裁相关 - Sigma Brazil涉及小额劳动诉讼，金额为493美元（相当于1824巴西雷亚尔），损失可能性为可能但非很可能[141] - Sigma Corporation涉及仲裁金额为134美元（相当于153澳元）和5121美元（相当于18938千巴西雷亚尔），考虑134美元损失可能性为可能[142] 融资与贷款相关 - 2023年4月20日，Sigma Brazil与Tatooine签订融资协议，贷款最高可达1590万加元，截至第三季度末已贷出770万加元[80] - 2023年10月19日，公司与Banco Santander S.A.(Brasil)达成新的出口预付款协议，金额为940万美元（12851美元），2024年1月到期[143] - 2023年10月，Sigma Brazil向Tatooine提供额外贷款330万美元（相当于450万美元）[144] 受限股单位（RSU）相关 - 2022年初受限股单位（RSU）数量为742.2667万个，2023年9月30日为191.026万个[123] - 2021年9月8日授予CEO和前董事的500万个RSU分四批根据市值目标归属，市值目标分别为13亿、15.5亿、18亿和20亿美元[123] - 2023年8月29日，董事会认为授予CEO的额外50万个RSU已归属[125] - 2022年加权平均授予日RSU公允价值为36.34加元[131] - 2023年8月14日，补偿委员会决定没收原授予前董事的50万个RSU和原授予前顾问的4万个RSU[136] - 2023年9月11日，董事会批准授予新独立董事14.65万个RSU[137]