公司股权交易 - 2023年4月28日（生效日期4月1日），公司以1美元出售Wagz 81%已发行和流通的普通股，并提供90万美元营运资金定期贷款，年利率6%[117][118][119] - 2021年12月31日，公司以2365.6233万美元收购Wagz 100%股份，2023年出售其大部分权益[124] 公司整体财务数据关键指标变化（三个月） - 2023年1月31日止三个月，公司税前亏损2313.444万美元，2022年同期为197.9889万美元；收入分别为9321.9753万美元和9368.2451万美元[125] - 2023年1月31日止三个月，净销售额降至9321.9753万美元，减少46.2698万美元，降幅0.5%[131] - 2023年1月31日止三个月，产品销售成本增至8219.3416万美元，增加93.6111万美元，增幅1.2%[132] - 2023年1月31日止三个月，销售及管理费用增至915.4376万美元，增加139.5794万美元，增幅18.0%[134] - 2023年1月31日止三个月，净利息支出增至2406137美元，上年同期为382031美元[137] - 2023年1月31日止三个月，所得税费用减少801184美元，变为所得税收益56776美元，有效税率降至0.25%，上年同期为37.6%[138] - 2023年1月31日止三个月，净亏损增至23077664美元，较上年同期增加20353367美元[139] 公司整体财务数据关键指标变化（九个月） - 2023年1月31日止九个月，公司税前亏损1910.0526万美元，2022年同期税前收入1223.7489万美元；收入分别为3.07469352亿美元和2.79638499亿美元[128][129] - 2023年1月31日止九个月，公司净销售额增至307469352美元，增加27830853美元，增幅10.0%[154] - 2023年1月31日止九个月，销售及行政费用增至27260751美元，增加6585398美元，增幅31.9%[157] - 2023年1月31日止九个月，净利息支出增至5336526美元，上年同期为964622美元[160] - 2023年1月31日止九个月所得税费用降至172.86万美元，较上年同期减少128.63万美元，有效税率降至-9.05%，上年同期为24.64%[161] - 2023年1月31日止九个月净亏损2082.91万美元，较上年同期减少3005.17万美元，上年同期净利润为922.26万美元[162] - 2023年1月31日止九个月产品销售成本增至2.7010亿美元，较上年同期增加2443.90万美元，增幅9.9%[164] - 2023年1月31日止九个月销售及管理费用降至1939.45万美元，较上年同期减少50.20万美元，降幅2.5%[167] - 2023年1月31日止九个月经营活动使用的现金流量为3398.29万美元，上年同期为847.31万美元[178] EMS业务线数据关键指标变化（三个月） - 2023年1月31日止三个月，EMS业务积压订单强劲，工业电子市场表现良好，但供应链挑战至少持续18个月，预计2024财年仍将持续[126] - 2023年1月31日止三个月，EMS部门净销售额降至92736725美元，减少741832美元，降幅0.8%[140] Pet Tech业务线数据关键指标变化（三个月） - 2023年1月31日止三个月，Pet Tech业务税前亏损2602.7124万美元，受零件短缺、经济放缓和市场接受度低影响[127] - 2023年1月31日止三个月，宠物科技部门销售及行政费用为2795786美元，电子制造服务（EMS）部门该费用因奖金减少而下降[135] - 2023年1月31日止季度，宠物科技部门确认非现金税前商誉减值损失13320534美元和非现金无形资产减值损失9527773美元[136] - 2023年1月31日止三个月，宠物科技部门净销售额增至483028美元，增加279134美元，增幅136.9%[147] Pet Tech业务线数据关键指标变化（九个月） - 2023年1月31日止九个月，Pet Tech业务税前亏损3098.1811万美元[130] - 2023年1月31日止九个月宠物科技业务净销售额增至132.16万美元，较上年同期增加111.77万美元[170] - 2023年1月31日止九个月宠物科技业务营业亏损增至3098.18万美元，较上年同期增加3021.82万美元[176] EMS业务线数据关键指标变化（九个月） - 2023年1月31日止九个月EMS业务净销售额增至3.0615亿美元，较上年同期增加2671.32万美元，增幅9.6%[163] - 2023年1月31日止九个月EMS业务营业利润增至1664.97万美元，较上年同期增加907.64万美元，增幅119.8%[169] 公司债务情况 - 截至2023年1月31日，经修订的循环信贷安排下有5973.82万美元未偿还，未使用额度为348.56万美元[186] - 2022年7月18日，公司获得4000万美元定期贷款，利率为SOFR加7.50%，SOFR下限为1.00%，2023年1月31日未偿还金额为3950万美元[192] - 定期贷款协议要求公司维持最低固定费用覆盖率1.10倍，自2022年10月31日起每季度偿还本金25万美元，2024年10月31日起每季度偿还50万美元，并按50%超额现金流进行年度强制还款[193] - 2023年3月2日，公司收到JPM和TCW的违约通知，原因是截至2023年1月31日的12个月内未维持最低固定费用覆盖率1.10倍，总债务与EBITDA比率大于5.00:1.00 [196][197][198] - 2023年4月28日，公司与JPM和TCW达成豁免协议，要求维持JPM信贷协议下循环贷款最低可用额度250万美元，修改EBITDA定义和总债务与EBITDA比率[200][201] - 豁免协议修改后，2023年10月31日至2024年1月31日及4月30日总债务与EBITDA比率为4.50:1.00，此前分别为4.25:1.00和4.00:1.00 [202] - 若最近结束的第三财季末过去12个月总债务与EBITDA比率超过修订前比率，TCW定期贷款利率将提高1.0%，JPM适用利率根据循环贷款可用额度在2.00% - 3.00%之间变动[203] - 吴江SigmaTron可从中国建设银行借款最高1000万元人民币（约147.9万美元），2023年1月31日未偿还金额为73.9601万美元，年利率3.35% [205][206] - 2020年4月23日，公司获得628.2973万美元PPP贷款，2021年7月9日该贷款获全额豁免 [207] - 设施中的两笔定期贷款本金总计650万美元，2022年7月18日使用TCW定期贷款部分收益还清，2023年1月31日未偿还余额为0 [209] - JPM信贷协议规定，FCCR触发期适用最低固定费用覆盖率1.10倍，此前要求特定期间总债务与EBITDA比率在3.00 - 5.50:1.00之间 [187] - 2020年3月3日公司签订55.6万美元抵押贷款协议，每月还款6103美元，2023年1月31日和2022年4月30日未偿还余额分别为42.9339万美元和46.4895万美元，2025年3月3日前固定年利率5.75% [210] - 公司与Engencap Fin S.A. DE C.V.的设备应付票据协议将于2023年5月1日到期，季度还款额9310 - 9493美元，固定年利率8% [211] - 公司与FGI Equipment Finance LLC的设备应付票据协议2025年3月至2027年10月到期，季度还款额1.0723 - 6.9439万美元，固定年利率8.25% - 9.25% [212] - 公司融资租赁和售后回租协议2026年10月1日到期，月还款额2874 - 3.3706万美元，固定年利率7.09% - 12.73% [213] 公司其他财务相关情况 - 2023财年前九个月，公司因汇率波动净外汇交易损失60.2313万美元，上一年同期约为12.0601万美元 [214] - 2023财年前九个月，公司向海外子公司支付约4780万美元用于制造服务 [214] - 截至2023年1月31日，公司海外子公司未汇回且未缴纳美国所得税的累计收益为1365.7万美元 [215] 公司内部控制与预期 - 公司管理层认为截至2023年1月31日披露控制和程序有效 [219] - 截至2023年1月31日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大变化 [220] - 公司预计2024财年供应链和原材料价格将持续波动 [217]