客户销售占比情况 - 2023和2022财年，公司前五大客户销售额分别占净销售额的47.4%和55.3%[73] - 2023财年，两家客户分别占公司净销售额的13.4%和12.2%，占应收账款的6.8%和4.6%；2022财年，分别占净销售额的21.8%和11.7%，占应收账款的4.0%和3.2%[73] 公司资产地域分布 - 截至2023年4月30日，约37%的公司总资产位于美国以外的外国司法管辖区，其中墨西哥和中国分别占25%和10%，其他外国地区占2%；2022年4月30日，约35%位于外国司法管辖区，中国和墨西哥分别占20%和12%，其他外国地区占3%[79] 外汇交易损失情况 - 2023财年，货币波动导致公司净外汇交易损失892,642美元，上一年为412,218美元[80] - 2023财年公司向外国子公司支付约60070000美元用于制造服务，外汇交易净损失为892642美元，上一年为412218美元[230] 公司运营影响因素 - 公司库存水平受全球供应链危机不利影响，对营运资金需求产生前所未有的影响[58] - 公司运营结果可能因多种因素而波动，包括组件供应、销售组合、客户订单量等[61][62] - 通货膨胀可能对公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[66] - 公司客户面临竞争挑战，可能影响公司业务[68] - 公司国际业务面临政治、经济、法规等多种风险[77] 信贷协议相关情况 - 2023财年第四季度，公司未能维持某些信贷协议契约，后与相关方协商达成修订和豁免，截至4月30日已合规[85] - 2023年3月2日，公司收到JPM和TCW违约通知，4月28日达成相关豁免协议[146][147] - 2023年3月2日，公司收到JPM和TCW的违约通知，原因包括未维持最低固定费用覆盖率和总债务与EBITDA比率超标[210][211][212] - 2023年4月28日，公司与JPM和TCW达成豁免、同意和修订协议，豁免部分违约事件并修订部分条款[214] - 公司同意若代理方要求进行企业重组，聘请财务顾问，延长Wagz贷款，向JPM支付7万美元修订费，向TCW支付39.5万美元修订费和18.8301万美元违约费率费[215] - 豁免协议修订信贷协议，要求公司维持JPM信贷协议下循环信贷额度至少250万美元[215] - 豁免协议修改EBITDA定义以考虑Wagz运营亏损等因素[216] - 豁免协议修改总债务与EBITDA比率，如2023年10月31日财季从4.25:1.0调整为4.50:1.0[216] - 若2023财年第三季度末的过去十二个月总债务与EBITDA比率超过修订前的比率，TCW定期贷款适用保证金将按季度增加1.0%[217] - JPM豁免将适用保证金定义从固定的2.00%修改为可变范围，2023年4月1日起六个月内固定为3.00%[217] - 2023年6月15日，公司对信贷协议进行修订，将公司进行企业重组的日期从2023年5月31日延长至2023年7月31日[220][221] 薪资保护计划贷款情况 - 公司于2020年4月23日获得6282973美元薪资保护计划贷款，于2021年7月9日获豁免，但可能面临长达六年的审计[91] - 2020财年第四季度，公司根据《CARES法案》获得6282973美元的PPP贷款，该贷款于2021年7月9日被免除[143][144] - 2020年4月23日公司获得6282973美元PPP贷款，2021年7月9日该贷款获全额豁免[222] 工会员工占比情况 - 2023和2022财年，与工会签订合同的员工分别约占公司劳动力的48%和51%[115] 资产减值情况 - 截至2023年4月30日，公司商誉和长期资产发生减值，记录的资产减值费用总计23096771美元[117] - 2023财年第三季度，公司确定其商誉和长期资产组完全减值，记录了23096771美元的减值费用[143] - 2023财年第三季度，公司对宠物科技业务板块财务展望进行修订，导致未来销售和净收入预期降低，确认长期资产组发生减值，记录无形资产减值费用9527773美元[155][157] - 2023财年第三季度，公司判定商誉完全减值，记录减值费用13320534美元[161] 公司融资相关风险 - 公司现有信贷安排可能无法满足未来融资需求，发行证券能力可能受股价影响，且证券可能稀释股东权益[88] 借款利率与成本情况 - 近期全球通胀等因素导致利率大幅上升，公司借款利率波动，未来借款成本可能进一步上升[89] 公司股价波动情况 - 公司股价历史上波动显著，受营收、盈利、市场预期等多种因素影响，且流通股有限也会影响股价波动[90] 贸易政策影响情况 - 美国贸易政策变化，如加征关税、重新谈判或终止贸易协定等，可能对公司业务和经营业绩产生重大不利影响[92][93][94][95] 证券法规影响情况 - 证券法律和法规变化增加了公司合规工作和成本，不遵守规定可能面临制裁甚至被摘牌[96][97] 信息技术系统风险情况 - 公司信息技术系统面临网络攻击等安全风险，可能导致财务损失、声誉受损等后果[106][108][109] 人才依赖情况 - 公司业务依赖管理层和技术人员，失去关键员工或无法吸引和留住人才可能影响公司业务和增长目标[113] 股东情况 - 截至2023年7月19日，公司约有70名在册股东和约3000名实益拥有人[132] 寄售订单收入占比情况 - 2023财年和2022财年截至4月30日，寄售订单占公司收入均不到1%[140] 业务板块运营情况 - 2023年4月1日起，公司出售宠物科技业务大部分股权后，仅运营电子制造服务（EMS）一个可报告业务板块[124][134][145][148] - 2023财年EMS部门净销售额增至414435845美元，较2022财年增加36119350美元，增幅9.5%[175] - 2023财年EMS部门产品销售成本增至362982248美元，较2022财年增加29057022美元，增幅8.7%[176] - 2023财年宠物科技部门净销售额增至1598929美元，较2022财年增加1049000美元[181] - 2023财年宠物科技部门产品销售成本增至1732352美元，较2022财年增加1223025美元[182] - 公司出售Wagz 81%的股权，退出宠物科技业务[218] 公司工厂与物业情况 - 苏州工厂面积216950平方英尺，阿库纳工厂128440平方英尺，埃尔克格罗夫村工厂124300平方英尺等[125] - 埃尔帕索物业租赁协议2030年1月到期，德尔里奥物业2025年11月到期等[127][128] 供应链预期情况 - 公司预计2024财年供应链问题将持续存在[142] 财务报表编制情况 - 编制合并财务报表需管理层进行多项重大估计，实际结果可能与估计有重大差异[149] 公司财务指标综合情况 - 2023财年净销售额为414435845美元，较2022财年的378316495美元增加36119350美元，增幅9.5%[164] - 2023财年产品销售成本为362982248美元，占净销售额的87.6%，较2022财年的333925226美元增加29057022美元，增幅8.7%[164][166] - 2023财年毛利润率为12.4%，高于2022财年的11.7%[164][167] - 2023财年销售和管理费用为26495951美元，占净销售额的6.4%，较2022财年的25981794美元增加514157美元，增幅2.0%[164][168] - 2022财年公司因PPP贷款被豁免获得债务清偿收益6282973美元[164][169] - 2023财年其他收入为632223美元，高于2022财年的153614美元，主要源于一处制造地点火灾的保险理赔[164][170] - 2023财年持续经营业务税前收入为17185965美元，净收入为14194424美元；终止经营业务税前亏损为36629902美元，净亏损为34769809美元；公司净亏损为20575385美元，而2022财年净收入为9864168美元[164] - 2023财年利息支出净额增至8403904美元，2022财年为1500140美元[171] - 2023财年所得税费用降至2991541美元，较2022财年减少1988462美元，有效税率从21.3%降至17.4%[172] - 2023财年持续经营业务净收入降至14194424美元，较2022财年减少4171495美元[173] 现金流量情况 - 2023财年经营活动使用的现金流量为13256804美元，2022财年为14381723美元[190] - 2023财年投资活动使用的现金为5179247美元，2022财年为10252100美元[192] - 2023财年融资活动提供的现金为24155387美元，2022财年为29476071美元[194] 公司债务情况 - 2023年4月30日总债务为9330.07万美元，长期债务为4053.918万美元；2022年4月30日总债务为6709.0969万美元，长期债务为6009.9402万美元[197] - 截至2023年4月30日，循环信贷安排下未偿还金额为5113.4699万美元，未使用额度为1153.9183万美元；2022年4月30日未偿还余额为5139.2158万美元，未使用额度为569.1855万美元[199] - 2022年4月25日，公司获得500万美元定期贷款，年利率为4.41%，2022年7月18日还清[205] - 2022年7月18日，公司获得4000万美元定期贷款，年利率基于SOFR加7.50%，SOFR下限为1.00%，2023年4月30日未偿还金额为3983.3301万美元[206] 外国子公司相关情况 - 截至2023年4月30日，吴江SigmaTron电子科技有限公司信贷额度为1444252美元，无未偿还余额，2022年4月30日为438219美元[224] - 截至2023年4月30日，公司外国子公司未汇回且未缴纳美国所得税的累计收益为11822000美元[231] 公司内部控制情况 - 公司管理层认为截至2023年4月30日，披露控制和程序以及财务报告内部控制有效[237][240] - 2023财年公司财务报告内部控制无重大变化[239][242] 公司相关计划与协议参照情况 - 1993年股票期权计划参照公司S - 1表格注册声明附件10.4 [255] - 2004年员工股票期权计划参照公司2004年8月16日提交的委托书附录B [255] - 2011年员工股票期权计划日期为2011年9月16日，参照公司2011年12月14日提交的S - 8表格注册声明附件10.14 [255] - 2014年3月11日修订和重述的控制权变更离职支付计划，参照公司2014年3月14日提交的8 - K/A表格附件10.1 [255] - 2018年4月30日与Wagz公司的资产购买协议，参照公司2018年5月4日提交的8 - K/A表格附件99.1 [255] - 2019年员工股票期权计划日期为2019年9月13日，参照公司2019年9月17日提交的8 - K表格附件10.1 [256] - 2022财年员工奖金计划日期为2021年5月25日，参照公司2021年7月9日提交的8 - K表格附件10.1 [256] - 2021年7月19日的合并协议和计划，参照公司2021年7月21日提交的8 - K表格附件10.1 [256] - 2021年员工股票期权计划日期为2021年7月13日，参照公司2021年9月8日提交的股东特别会议最终委托书附件B [257] - 2021年9月15日非员工董事限制性股票计划，参照公司2021年9月16日提交的8 - K表格附件10.1 [257]