公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为57.08725亿美元，较2022年12月31日的34.77276亿美元增长约64.18%[11] - 2023年前三季度，公司总利息收入为1.42943亿美元，较2022年同期的0.81566亿美元增长约75.25%[13] - 2023年前三季度，公司总利息支出为0.49161亿美元，较2022年同期的0.07207亿美元增长约582.13%[13] - 2023年前三季度，公司净利息收入为0.93782亿美元，较2022年同期的0.74359亿美元增长约26.12%[13] - 2023年前三季度，公司非利息收入为0.28966亿美元，较2022年同期的0.17224亿美元增长约68.17%[13] - 2023年前三季度，公司非利息支出为0.89661亿美元，较2022年同期的0.59323亿美元增长约51.14%[13] - 2023年前三季度，公司税前（亏损）收入为0.03031亿美元，较2022年同期的0.30785亿美元下降约90.15%[13] - 2023年前三季度，公司净利润为0.04091亿美元，较2022年同期的0.22769亿美元下降约82.91%[13] - 2023年前三季度，公司基本和摊薄后每股净（亏损）收入为0.17美元，较2022年同期的1.15美元下降约85.22%[13] - 2023年前三季度，公司每股普通股股息为0.36美元，与2022年同期持平[13] - 2023年9月30日股东权益总额为504,931千美元，较2023年1月1日的364,285千美元有所增加[16] - 2022年9月30日股东权益总额为357,221千美元[18] - 2023年前九个月净收入为4,091千美元，2022年同期为22,769千美元[21] - 2023年前九个月经营活动净现金使用为13,356千美元，2022年同期为提供50,061千美元[21] - 2023年前九个月投资活动净现金提供为216,534千美元，2022年同期为使用448,810千美元[21] - 2023年前九个月融资活动净现金使用为149,968千美元，2022年同期为使用21,558千美元[23] - 2023年9月30日现金及现金等价物期末余额为108,709千美元，2022年同期为163,306千美元[23] - 2023年前九个月利息支付为47,243千美元，2022年同期为7,705千美元[23] - 2023年前九个月所得税支付为7,894千美元，2022年同期为7,070千美元[23] - 2023年证券可供出售未实现损失为1,498千美元，2022年为13,533千美元[23] - 2023年第三季度和前九个月净亏损/收入分别为(6,384)千美元和4,091千美元，2022年同期分别为9,658千美元和22,769千美元[188] - 2023年前九个月，利息和非利息收入分别约为720万美元和80万美元[190] - 2023年第三季度和前九个月，符合Topic 606的非利息收入分别为6,350千美元和13,450千美元，2022年同期分别为4,062千美元和11,862千美元[198] - 2023年第三季度和前九个月，不符合Topic 606的非利息收入分别为11,987千美元和15,516千美元，2022年同期分别为1,282千美元和5,362千美元[198] - 2023年第三季度和前九个月，总非利息收入分别为18,337千美元和28,966千美元，2022年同期分别为5,344千美元和17,224千美元[198] 会计政策变更影响 - 公司于2023年1月1日采用ASC 326，采用后使期初留存收益税后减少约780万美元[29][31] - 采用ASC 326后，总贷款毛额从255610.7万美元增至255626.7万美元，信贷损失拨备从1664.3万美元增至2743.4万美元，总贷款净额从253946.4万美元降至252883.3万美元，未使用承诺准备金从31.6万美元增至58.1万美元[36] - 公司于2023年1月1日采用ASU No. 2026 - 13记录贷款的预期信用损失准备（ACL）[205] 公司合并相关情况 - 2023年7月1日公司完成与The Community Financial Corporation的合并，更新了违约概率和违约率预测方法[36] - 方法变更后，建筑贷款从238.6万美元增至241.9万美元，住宅房地产贷款从915.1万美元增至1316.7万美元，商业房地产贷款从1026.7万美元增至1133.2万美元，商业贷款从195.6万美元增至239.8万美元，消费贷款从525.4万美元增至704.5万美元，总拨备从2901.4万美元增至3636.1万美元[38] - 2023年7月1日，公司完成对TCFC的收购，交易总对价约1.536亿美元，包括发行1320.1693万股公司普通股，每股价值11.56美元[62] - 收购TCFC的临时廉价购买收益约为1220万美元，公司将在收购日后12个月内对其进行调整，且该收益预计不计入应税收入[63] - 收购TCFC的总购买价格为1.53592亿美元，可识别资产为24.16186亿美元，可识别负债为2.250425亿美元，临时公允价值的净资产收购为1.65761亿美元[66] - 公司确定总金额为19亿美元的贷款现金流净折现值，在收购日的总净折扣为1.209亿美元[68] - 公司在与TCFC合法合并后立即出售了几乎所有从TCFC收购的AFS证券组合，收益为4.3亿美元，确认证券销售总损失为220万美元[74] - 公司因与TCFC合并，承担了3,977股限制性股票和90,783个限制性股票单位，公允价值为每股11.56美元[135] 证券业务数据关键指标变化 - 公司债务证券分为持有至到期（HTM）和可供出售（AFS）两类，HTM按摊余成本记录，AFS按公允价值记录[39] - 公司对HTM债务证券按主要证券类型和标准信用评级集体估计信贷损失拨备，部分美国政府担保证券不计提拨备[42] - 公司对AFS债务证券，若有出售意图或很可能出售则全额确认减值，否则评估是否为信用损失[45] - 2023年第三和九个月，公司分别记录了24.1万美元和30.8万美元与未使用承诺相关的信贷损失准备金[61] - 2023年第三季度，HTM证券的ACL恢复了3.7万美元，截至2023年9月30日的九个月记录了12.6万美元的信贷损失准备金[72] - 截至2023年9月30日，AFS证券的摊销成本为9.3052亿美元，估计公允价值为7.9143亿美元；截至2022年12月31日，摊销成本为9.5999亿美元，估计公允价值为8.3587亿美元[74] - 截至2023年9月30日，HTM证券的摊销成本为5.23177亿美元，估计公允价值为4.45652亿美元，信贷损失准备金为12.6万美元；截至2022年12月31日，摊销成本为5.59455亿美元，估计公允价值为4.94627亿美元[75] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，权益证券的总公允价值分别为540万美元和120万美元，截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月，通过收益记录的公允价值调整分别为30万美元和10万美元[75] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无投机级持有至到期（HTM）证券[76] - 截至2023年9月30日，HTM证券摊余成本总计523,177千美元[78] - 2023年9月30日，可供出售（AFS）证券未实现损失总计13,939千美元；2022年12月31日，AFS证券未实现损失总计12,419千美元，HTM证券未实现损失总计64,863千美元[79][80] - 截至2023年9月30日，有116只AFS债务证券公允价值低于摊余成本，总计1390万美元[80] - 2023年9月30日，质押AFS证券账面价值为5330万美元，质押HTM证券为1.807亿美元；2022年12月31日，对应金额分别为7210万美元和1920万美元[82] - 截至2023年9月30日，投资证券中，AFS证券摊余成本93,052千美元，公允价值79,143千美元；HTM证券摊余成本523,177千美元，公允价值445,652千美元[84] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司将200万美元应计利息应收款计入合并资产负债表的应计利息应收款项目[41] - 截至2023年9月30日，公司将1360万美元贷款应计利息应收款计入合并资产负债表的应计利息应收款项目[46] - 贷款一般在本金或利息逾期90天以上或收款不确定时转为非应计状态，逾期90天以上贷款若有足够抵押可继续计提利息[48] - 2023年9月30日，贷款总额4,617,719千美元，贷款信用损失准备57,051千美元；2022年12月31日，贷款总额2,556,107千美元，贷款信用损失准备16,643千美元[88] - 2023年9月30日和2022年12月31日，贷款中递延成本净额分别为200万美元和140万美元[88] - 2023年9月30日和2022年12月31日，收购Severn相关贷款分别为3.078亿美元和3.722亿美元，相关折扣分别为490万美元和670万美元；2023年9月30日，收购TCFC相关贷款为17亿美元，相关折扣为1098万美元[88] - 截至2023年9月30日，银行分别为联邦国民抵押贷款协会和房地美服务3.618亿美元和1.008亿美元贷款[90] - 截至2023年9月30日，非应计贷款总额为898.2万美元，其中无信贷损失拨备的为799.3万美元，有信贷损失拨备的为98.9万美元[92] - 截至2023年9月30日，非应计逾期贷款为337.6万美元，非应计当前贷款为560.6万美元[92] - 2023年9月30日，建筑类贷款中，合格贷款总额为32.875万美元，其中合格贷款为32.86万美元，次级贷款为0.015万美元[99] - 2023年9月30日，住宅房地产贷款中，合格贷款总额为143.9464万美元，其中合格贷款为143.3194万美元，特别提及贷款为0.0492万美元，次级贷款为0.05778万美元[99] - 2023年9月30日，商业房地产贷款中，合格贷款总额为228.3521万美元，其中合格贷款为225.4374万美元，特别提及贷款为0.025157万美元，次级贷款为0.0399万美元，总冲销额为 - 0.1327万美元[99] - 2023年9月30日，商业类贷款中，合格贷款总额为22.9474万美元，其中合格贷款为22.783万美元，特别提及贷款为0.00895万美元，次级贷款为0.00749万美元[99] - 2023年9月30日，消费类贷款中，合格贷款总额为33.0411万美元，其中合格贷款为33.0188万美元，特别提及贷款为0.0001万美元，次级贷款为0.00222万美元，总冲销额为 - 0.0399万美元[99] - 截至2023年9月30日，合格贷款总额为457.4186万美元，特别提及贷款为2.6545万美元，次级贷款为1.0889万美元[99] - 截至2023年9月30日，按风险类别划分的贷款总额为461.162万美元，总冲销额为 - 1.726万美元[99] - 银行贷款组合整体质量主要通过银行风险评级体系评估，贷款评级为1 - 10级[92] - 截至2023年9月30日，公司总记录投资为4617719千美元，其中包括2019 - 2023年各年份的定期贷款及循环贷款等[100] - 截至2023年9月30日，信用卡业务中，执行中贷款为6099千美元，非执行中贷款为0，总贷款为6099千美元，总坏账冲销为60千美元[100] - 截至2023年9月30日，贷款组合中，当前贷款占比99.6%，逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上及非应计贷款分别占比0.1%、0.1%、0.3%、0.1% [100] - 截至2022年12月31日，贷款组合中，当前贷款占比98.3%，逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上及非应计贷款分别占比0.4%、0.1%、0.1%、0.1% [101] - 2023年第三季度，公司贷款总坏账冲销为1502千美元，总回收为53千美元，净坏账冲销为1449千美元，总拨备为27973千美元