普通股价格与认股权证相关情况 - 2023年部分时段公司普通股收盘价低于每股1美元，若连续30个交易日最低出价低于每股1美元，纳斯达克将发出缺陷通知[258] - 若公司普通股收盘价在30个交易日周期内的任意20个交易日等于或超过每股18美元，公司有权以每份0.01美元的价格赎回未到期的公开认股权证[264] - 公司绝大多数流通认股权证的行权价格为每股11.50美元，无法保证认股权证到期前会处于实值状态[265] 股权结构与授权情况 - 截至2023年12月31日，公司有可购买总计17,433,334股普通股的公开认股权证和私募认股权证、可购买1,171,661股普通股的客户相关认股权证、可转换为5,000,000股普通股的A类可转换优先股[262] - 截至2023年12月31日，相关协议规定可发行最多3,238,675股普通股和6,353,577份购买普通股的认股权证，有107,085份已获但未发行的认股权证[262] - 公司章程授权最多发行15,000,000股优先股，其中包括已发行的5,000,000股A类优先股[267] - 特拉华州法律规定，持有超过公司15%流通普通股的股东在未经公司普通股股东大幅多数批准的情况下，不得进行某些业务合并[270] - 截至2023年12月31日，A系列优先股授权和发行及流通股数均为5,000,000股，净账面价值为58,205千美元，清算优先权为50,000千美元[549] - 截至2023年12月31日，公司授权发行最多600,000,000股普通股，已发行并流通的股权认股权证为1,171,661份，行使价格为4.21 - 5.61美元，负债认股权证为17,433,334份，行使价格为11.50美元[551][552] - 截至2023年12月31日，2021计划下可交付以满足奖励的公司普通股最大数量为165,024,197股，其中约20,728,957股可用于未来奖励[556] 财务报告编制与风险因素 - 公司财报编制需管理层进行估计和假设，若假设改变或实际情况与假设不同，经营业绩可能受不利影响[252] - 公司证券交易价格可能波动，受季度财务结果、市场预期、竞争对手成功等多种因素影响[253][254] - 股东维权活动或第三方主动要约可能对公司业务和财务结果造成重大干扰[261] - 公司面临利率、外汇和金融工具等市场风险，目前对财务状况和经营成果影响不重大，但未来可能产生影响[395] 关键财务指标变化 - 截至2023年和2022年12月31日，公司总资产分别为6.13634亿美元和7.01001亿美元[406] - 2023年、2022年和2021年，公司收入分别为4.45251亿美元、4.42415亿美元和4.12815亿美元[408] - 2023年、2022年和2021年，公司净亏损分别为1.30012亿美元、1.19485亿美元和0.85129亿美元[408] - 2023年、2022年和2021年，公司综合亏损分别为1.29394亿美元、1.20096亿美元和0.86615亿美元[408] - 截至2023年和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1.28187亿美元和1.82508亿美元[406] - 截至2023年和2022年12月31日，公司应付账款分别为0.45388亿美元和0.08838亿美元[406] - 2023年、2022年和2021年，公司利息收入分别为0.06296亿美元、0.01867亿美元和0.00096亿美元[408] - 2023年、2022年和2021年，公司利息费用分别为0.0176亿美元、0.02431亿美元和0.27662亿美元[408] - 2023年12月31日净亏损130,012千美元，2022年为119,485千美元，2021年为85,129千美元[415] - 2023年折旧和摊销费用为61,207千美元，2022年为45,256千美元，2021年为32,601千美元[415] - 2023年净现金用于经营活动为13,974千美元，2022年为49,657千美元，2021年为54,103千美元[415] - 2023年净现金用于投资活动为28,775千美元，2022年为44,354千美元，2021年为112,387千美元[415] - 2023年净现金用于融资活动为11,727千美元，2022年提供5,511千美元，2021年提供415,220千美元[415] - 2023年现金及现金等价物净减少54,321千美元，2022年减少88,597千美元，2021年增加248,502千美元[415] - 2023年现金及现金等价物期末余额为128,187千美元，2022年为182,508千美元，2021年为271,105千美元[415] - 2023 - 2021年所得税费用（收益）分别为(209)千美元、(206)千美元、(2,021)千美元[538] - 2023 - 2021年联邦法定税率下所得税收益均为21.00%，有效所得税税率分别为0.16%、0.17%、2.32%[540] - 截至2023年和2022年12月31日，递延所得税资产分别为17,975千美元和15,399千美元，递延所得税负债分别为(18,793)千美元和(16,402)千美元，净递延所得税负债分别为(818)千美元和(1,003)千美元[540] - 2023 - 2021年税前亏损分别为(130,221)千美元、(119,691)千美元、(87,150)千美元[542] - 截至2023年和2022年12月31日，净经营亏损结转分别为859,863千美元和701,529千美元，2023年估值备抵增加29.7百万美元[543][544] 审计机构与会计政策变更 - 公司自2011年起由安永会计师事务所担任审计机构[404] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[486] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对未经审计的中期合并财务报表无重大影响，主要影响是贸易应收账款的坏账准备增加[487] 历史股权交易与业务合并情况 - 2020年12月31日，可赎回非控股权益余额为4000千美元，普通股数量为217106957股，金额为22千美元，累计亏损为392113千美元，股东权益（赤字）为 - 13456千美元[410] - 股票期权行权使普通股增加15067237股，金额增加2千美元，额外实收资本增加15432千美元，股东权益增加15434千美元[410] - 为收购doc.ai发行普通股8435301股，金额为1千美元，额外实收资本增加81292千美元，股东权益增加81293千美元[410] - 结算WhitehatAI或有负债使额外实收资本增加595千美元，股东权益增加595千美元[410] - 发行D系列可赎回可转换优先股4453659股，金额为51754千美元[410] - 为收购Carelinx发行股票使额外实收资本增加10348千美元，股东权益增加10348千美元[410] - 为doc.ai反摊薄条款发行股票使额外实收资本增加12682千美元，股东权益增加12682千美元[410] - 为D系列反摊薄条款发行股票546341股，金额为6451千美元[410] - 发行认股权证使额外实收资本增加79千美元，股东权益增加79千美元[410] - 认股权证转换为普通股11647316股，金额为1千美元，额外实收资本增加11480千美元，股东权益增加11481千美元[410] - 2021年7月1日业务合并交易估值约38.2亿美元，公司获毛收入超5.71亿美元[418] - 业务合并中反向资本重组按GAAP处理，FCAC被视为“被收购”公司，Legacy Sharecare被视为收购方[420] - 2021年7月1日公司完成业务合并，合并后有333,875,179股已发行和流通的普通股（不包括或有股份），同时发行5,000,000股A系列可转换优先股[489][491] - 业务合并前，19,864,030股FCAC的A类普通股被赎回，赎回价格约为每股10美元，总赎回价格约为1.986亿美元[491] - 业务合并中，公司收到私募融资现金4.256亿美元，支付给Legacy Sharecare股东现金9169.8万美元，收到FCAC信托和手头现金（扣除赎回后）1.46363亿美元，支付发行成本和咨询费5402.5万美元，反向资本重组净收益为4.2624亿美元[498] 各业务线数据关键指标变化 - 国内运营收入在2023、2022和2021年分别占总收入的约98%、97%和95%，2021年有一客户占公司总收入的11%，2023和2022年无客户占比超10%[428] - 截至2023年12月31日，有一客户占公司应收账款净额的37%，2022和2021年无客户占比超10%[429] - 2023和2022年可疑账款备抵期初余额分别为7197千美元和6212千美元，期末余额分别为8544千美元和7197千美元[437] - 2023、2022和2021年合同负债摊销分别为180万美元、440万美元和560万美元[444] - 2023、2022和2021年递延融资费用相关费用分别少于10万美元、30万美元和1550万美元[447] - 截至2023和2022年12月31日，递延收入分别为550万美元和900万美元[451] - 公司在2023年确认了470万美元2022年末递延收入中的收入，2022年确认了640万美元2021年末递延收入中的收入[451] - 截至2023年和2022年12月31日，递延收入中包含的绩效费用分别为490万美元和440万美元[459] - 2023年、2022年和2021年确认的绩效收入分别约为750万美元、770万美元和1000万美元[462] - 截至2023年12月31日，未满足或部分满足的一年以上期限的绩效义务相关的未来估计收入约为7010万美元，公司预计在接下来24个月内确认其中约90%的收入[468] - 2023年、2022年和2021年企业收入分别为2.43942亿美元、2.58642亿美元和2.43404亿美元[469] - 2023年、2022年和2021年供应商收入分别为1.19343亿美元、1.0417亿美元和9092.1万美元[469] - 2023年、2022年和2021年生命科学收入分别为8196.6万美元、7960.3万美元和7849万美元[469] - 2023年、2022年和2021年总营收分别为4.45251亿美元、4.42415亿美元和4.12815亿美元[469] - 2023年、2022年和2021年广告费用分别为1050万美元、1030万美元和880万美元[472] - 2023年、2022年和2021年公司对员工福利计划的贡献分别为160万美元、200万美元和150万美元[473] - 2023年、2022年和2021年其他收入（费用）分别为121.8万美元、2021.5万美元和2700.7万美元[480] 资产与负债公允价值情况 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，现金等价物（货币市场基金）的公允价值分别为1.0431亿美元和1.0526亿美元，负债的公允价值分别为79.8万美元和432万美元[500][502] - 或有对价其他负债（Level 3）从2021年12月31日的1389.7万美元，经结算和重新计量后，降至2023年12月31日的39.5万美元[504] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，物业和设备净值分别为337.5万美元和508.2万美元，2023年、2022年和2021年的折旧费用分别为290万美元、320万美元和270万美元[505][507] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，长期资产分别为1386.3万美元和2036.2万美元[508] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，应计费用和其他流动负债分别为6570.6万美元和8162.7万美元[509] 收购情况 - 2021年2月22日，公司收购doc.ai，总收购价1.2