收购与投资活动 - 公司于2020年1月1日以约2975万美元（或3,298,774股普通股）的价格收购了StockCross剩余85%的股份，使其成为全资子公司[47] - 收购StockCross获得的资产总额为5.14925亿美元，负债总额为4.99211亿美元，净资产为1571.4万美元[49] - 公司对OpenHand的投资成本为0.85百万美元，并在2021年第三季度及前九个月因可观察价格变动确认了6.3万美元的减值调整[85][88] - 公司于2020年1月以约2975万美元（或3,298,774股普通股）的价格收购了StockCross剩余85%的股份[164] 收入和利润（同比环比） - 第三季度总收入为1705.1万美元，同比增长35.6%（2020年同期为1257.5万美元）[120] - 九个月总收入为5276.8万美元，同比增长31.9%（2020年同期为3999.5万美元）[120] - 第三季度净收入为87万美元，同比增长49.7%（2020年同期为58.1万美元）[135] - 九个月净收入为457.4万美元，同比增长122.5%（2020年同期为205.6万美元）[135] 各业务线收入表现 - 截至2021年9月30日的第三季度，股票借入/借出收入为346.5万美元（总收入775.4万美元减支出428.9万美元），去年同期为126.7万美元[112] - 截至2021年9月30日的前九个月，股票借入/借出收入为755.2万美元（总收入1960.5万美元减支出1205.3万美元），去年同期为248.2万美元[113] - 截至2021年9月30日的第三季度，佣金和费用收入为401.9万美元，去年同期为467.9万美元；主经纪交易收入为392.4万美元，去年同期为234.2万美元[119] - 截至2021年9月30日的第三季度，做市收入为151.4万美元，去年同期为42.3万美元；咨询费收入为44.1万美元，去年同期为30.5万美元[119] 成本和费用（同比环比） - 2021年第三季度，公司与InvestCloud相关的总成本为17.8万美元，较2020年同期的32.7万美元下降[56] - 2021年前九个月，公司与InvestCloud相关的总成本为78.2万美元，较2020年同期的43.6万美元增长[56] - 2021年前九个月，公司租赁总成本为1.481百万美元，较2020年同期的2.119百万美元下降30.1%[80] - 自保计划在2021年第三季度产生费用40.4万美元，2020年同期为41.2万美元；2021年前九个月费用为105.4万美元，2020年同期为96.2万美元[162] 资产与负债变化 - 截至2021年9月30日，公司从经纪交易商和清算组织的应收款及存款总额为1587.7万美元，较2020年12月31日的2302.3万美元下降[50] - 截至2021年9月30日，公司应付经纪交易商和清算组织的款项总额为313.2万美元，较2020年12月31日的181万美元增长[50] - 截至2021年9月30日，公司按公允价值计量的证券资产总额为40.16百万美元，较2020年12月31日的26.23百万美元增长53.1%[68] - 其中，权益证券公允价值从2020年末的4.79百万美元增至2021年9月末的8.96百万美元，增长87.1%[68] - 公司持有的美国国债公允价值从2020年末的2.029百万美元增至2021年9月末的2.99百万美元，增长47.4%[68] - 公司使用权资产从2020年末的2.29百万美元增至2021年9月末的3.002百万美元，租赁负债从2.612百万美元增至3.292百万美元[77] 借款与信贷安排 - 公司与东西银行签订贷款协议，最高可借款1000万美元，截至2021年9月30日，已提取500万美元定期贷款，未偿还余额为390万美元，剩余500万美元可提取额度[101] - 截至2021年9月30日，东西银行信贷额度未来最低还款总额为390.7万美元，其中2021年25万美元，2022年99.8万美元，2023年99.8万美元，2024年166.1万美元[102] - 截至2021年9月30日，与东西银行信贷额度相关的利息支出，第三季度为3.4万美元，前九个月为10.7万美元，实际利率为3.25%[102] - 截至2021年9月30日，公司应付关联方票据总额为500万美元，包括一笔200万美元（2021年10月31日到期）和一笔300万美元（2022年11月30日到期）的票据[103] - 公司拥有BMO Harris银行提供的最高1500万美元短期隔夜融资信贷额度，截至2021年9月30日未使用且无承诺费[156] - 信贷额度在2021年前九个月产生利息费用1.5万美元，2020年同期为1.8万美元[157] - 2021年10月31日，公司向Gloria E. Gebbia的200万美元应付票据续期，到期日为2021年12月31日[173] 无形资产与商誉 - 截至2021年9月30日，公司商誉账面价值为1.989百万美元，未发生减值[89] - 公司无形资产净值为客户关系及商标，初始公允价值分别为0.987百万美元和7万美元，截至2021年9月30日商标已全额摊销[90] - WPS客户关系无形资产因清算安排终止而全额减值，导致截至2021年9月30日的三个月和九个月确认69.9万美元减值损失[93] 合同与协议安排 - 公司与InvestCloud签订服务协议，预付210万美元专业服务费，并在3年合同期内摊销[51][53] - 公司经营租赁未来最低付款总额为3.544百万美元，经贴现后租赁负债确认为3.292百万美元[81] - 公司从NFS获得一次性业务发展信贷300万美元，截至2021年9月30日，已确认12.5万美元的抵销费用，递延合同激励余额为290万美元[96] - 与NFS的清算协议修订，期限延长至2025年7月31日，提前终止需支付费用，最高为2022年8月1日前终止的800万美元[158] 租赁情况 - 截至2021年9月30日，公司经营租赁的加权平均剩余期限为3.0年，加权平均贴现率为5.0%[78] - 公司在内布拉斯加州奥马哈的分支机构租赁费用，2021年及2020年第三季度均为1.5万美元，前九个月均为4.5万美元[172] 监管与合规 - MSCO净资本为3550万美元，超出其210万美元要求净资本3340万美元[136] - MSCO特别储备账户现金存款为3.274亿美元，超出2.974亿美元存款要求3000万美元[138] - WPS净资本约为320万美元，超出其15c3-1规则下25万美元最低要求300万美元[141] - 与FINRA和解，支付罚款25万美元，并向加州部门支付10万美元行政费用[151][152] 关联方交易 - 2021年第三季度，公司支付给InvestCloud的基于股份的专业服务费用为9.4万美元，与2020年同期持平[55] - 2021年前九个月，公司支付给InvestCloud的基于股份的专业服务费用为28.2万美元，较2020年同期的12.5万美元增长[55] - 关联方Park Wilshire在2021年第三季度从关联方获得收入6000美元，2020年同期为2.1万美元；2021年前九个月为6.2万美元，2020年同期为6.5万美元[168] 其他财务数据 - 公司客户保证金贷款约为12亿美元，其中8540万美元列于财务状况表中的“应收客户款项”[144] - 第三季度所得税拨备为26.5万美元，有效税率为23%[132] - 公司采用ASU 2020-01会计准则，对无公开报价的权益证券按成本减减值计量，该采用未对财务报表产生重大影响[42] - 公司员工健康保险自保，截至2021年9月30日，每位员工的健康索赔再保险限额约为6.5万美元[161] - 截至2021年9月30日，自保计划相关应计负债为10.2万美元[162]