收入和利润（同比环比） - 2022年上半年净销售额为30,579百万比索，较2021年同期的28,613百万比索增长7%[2] - 2022年上半年净利润为6,098百万比索，较2021年同期的4,977百万比索大幅增长23%[12] - 2022年第二季度净销售额环比增长3%至15,547百万比索，发货量下降11%（67千吨），但平均售价上涨16%[14] - 2022年第二季度净利润环比大幅增长45%至3,604百万比索[25] - 2022年第二季度净收入为36.04亿比索，较2021年同期的23.33亿比索增长54%[40] - 2022年上半年净收入为60.98亿比索，较2021年同期的49.77亿比索增长23%[41] - 公司2022年第二季度营收为155.47亿比索，同比增长1.9%[48] - 公司2022年第二季度归属于母公司所有者的净利润为36.04亿比索，同比增长54.4%[48] - 公司过去12个月营收为575.86亿比索，同比增长18.6%[49] - 税前利润为72.507亿比索，较上年同期的66.091亿比索增长9.7%[53] - 公司第二季度总收入为30,578，918千比索[154] 成本和费用（同比环比） - 2022年上半年毛利率为28%，较2021年同期的27%提升1个百分点，毛利润增长12%至8,607百万比索[4] - 2022年上半年营业利润率为24%，较2021年同期的23%提升1个百分点，营业利润增长12%至7,479百万比索[7] - 2022年第二季度毛利率大幅提升至31%，第一季度为26%，毛利润环比增长24%至4,764百万比索[16] - 2022年第二季度营业利润为41.54亿比索，较2021年同期的38.78亿比索增长7%，营业利润率从25%提升至27%[33] - 2022年第二季度其他收入净额为200万比索，而2021年同期为其他费用净额1700万比索[32] - 2022年第二季度综合财务成本实现净收入1.43亿比索，而2021年同期为净支出3.04亿比索，主要受汇兑收入1.72亿比索驱动[37] - 2022年第二季度所得税支出为6.93亿比索，较2021年同期的12.40亿比索大幅下降[38] - 公司2022年第二季度毛利率为30.6%，去年同期为28.9%[48] - 公司2022年第二季度营业利润为41.54亿比索，同比增长7.1%[48] - 公司2022年第二季度外汇净损失为1.72亿比索[48] - 公司2022年第二季度有效税率为16.1%[48] - 当期折旧及摊销费用为5.495亿比索[53] 各条业务线表现 - 国内销售中，商业型材收入11,267,155千比索，占国内收入69.0%[154] - 国内销售中，特种型材收入5,059,444千比索，占国内收入31.0%[154] - 国外销售中，商业型材收入7,515,876千比索，占国外收入72.7%[154] - 国外销售中，特种型材收入2,823,634千比索，占国外收入27.3%[154] 各地区表现 - 2022年第二季度墨西哥市场销售额为82.71亿比索，同比增长10%，而墨西哥以外市场销售额为72.76亿比索，同比下降6%[41] - 国内销售收入为16,326,599千比索，占总收入53.4%[154] - 国外销售收入为10,339,510千比索，占总收入33.8%[154] - 国外子公司销售收入为3,912,809千比索，占总收入12.8%[154] 销量与定价 - 2022年上半年发货量同比下降14%至1,179千吨，但平均售价上涨24%，共同推动销售额增长[2] - 2022年第二季度总销售额为155.47亿比索，同比增长2%，但销量同比下降19%至55.6万吨，平均售价提升至每吨27,962比索[41] - 公司总销售量为1,179千单位[154] 盈利能力指标 - 2022年上半年EBITDA为8,029百万比索，较2021年同期的7,283百万比索增长10%[9] - 2022年第二季度EBITDA为44.24亿比索，较2021年同期的41.70亿比索增长6%[35][36] - 公司2022年第二季度基本每股收益为7.24比索，同比增长54.4%[48] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为34.590亿比索，较上年同期的30.796亿比索增长12.3%[53] - 投资活动产生的现金流量净流出为4.479亿比索，较上年同期的净流出5.336亿比索减少16.1%[53] - 融资活动产生的现金流量净流出为0.930亿比索，较上年同期的净流出0.780亿比索增加19.2%[53] - 现金及现金等价物期末余额为179.066亿比索，较期初的151.302亿比索增长18.4%[53] 资产负债与权益 - 截至2022年第二季度末，公司总资产为632.90亿比索，较上年末的573.43亿比索增长；现金及现金等价物为179.07亿比索[43] - 公司截至2022年第二季度末总权益为479.03亿比索，较上年末增长14.2%[45] - 公司截至2022年第二季度末留存收益为426.69亿比索，较上年末增长16.3%[45] - 应收账款增加10.804亿比索，存货增加23.401亿比索，共同导致营运资本大量占用[53] - 应付账款增加11.828亿比索，部分抵消了营运资本的增加[53] - 归属于母公司所有者的权益总额为478.614亿比索[55] - 公司当期回购股票价值3.846亿比索[53][54] - 公司总股本为497,709,214股，其中固定部分90,850,050股，可变部分406,859,164股[155] 债务与融资 - 截至2022年6月30日，公司合并债务为30.2万美元（约6.1百万比索）中期票据，应计利息为68.4万美元（约13.8百万比索）[26] - 公司外币货币资产净头寸为13,321,446千比索，其中美元资产净头寸为661,302千美元[148] - 公司外币货币资产总额为23,453,262千比索，全部为美元资产，对应1,164,263千美元[148] - 公司外币负债总额为10,131,816千比索，全部为美元负债，对应502,961千美元[148] - 截至2022年6月30日，中期票据未交换的剩余余额为6.1百万比索（对应302,000美元）[151] - 公司供应商负债总额中，外币部分为212,175千比索，本币部分为7,075,079千比索[145] - 公司长期外币负债为212,613千比索，对应10,554千美元[148] - 公司短期外币负债为9,919,203千比索，对应492,407千美元[148] - 公司总负债中，有1,174,813千比索的负债将在一年内到期[145] - 公司在证券交易所上市及私募的债务总额为6,084千比索[145] 财务风险与指标 - 公司当前财务指标：流动比率为3.95倍，负债与总资产比率为0.24，经营收入加非现金项目与利息覆盖倍数为148.38倍[151] 投资与联营企业 - 截至2022年第二季度，对联营及合营企业投资总额为0千比索，涉及多家钢铁制造、贸易及服务子公司[143][144] - 截至2022年6月30日，公司对Republic Steel的持股比例为50.22%，较2021年的52.00%有所下降[76] - 公司主要墨西哥子公司的股权占比在99.95%至100.00%之间，多数为100%全资控股[76] - 主要联营企业包括Republic Steel（持股50.22%）及其他多家持股比例在99.89%至100%的子公司[144] 外汇与汇率影响 - 2022年6月30日美元兑墨西哥比索的汇率为20.1443，较2022年3月31日的19.8632有所上升[85] - 2021年12月31日美元兑墨西哥比索的汇率为20.5157，2021年9月30日为20.4977[85] 会计政策与估计 - 公司建筑物估计使用年限为10至65年，机器设备为5至40年，运输设备为4年，家具及计算机设备为3至10年[91] - 商誉在收购日确认，其价值为支付对价加上非控制权益超过所获可识别净资产公允价值的部分[67] - 或有对价在收购日按公允价值计量，其后续公允价值变动（估值期调整）在收购后一年内可追溯调整商誉[70][71] - 非控制权益在收购日可按公允价值或按比例享有的可识别净资产份额进行初始计量[68] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，并为周转期超过一年的产品和原材料计提呆滞库存准备金[88][89] - 符合资本化条件的借款成本计入相关资产成本，临时性投资收益需从可资本化的借款成本中扣除[94] - 商誉减值损失一经确认在以后会计期间不得转回[101] - 设定受益计划产生的精算利得和损失超过设定受益义务现值和计划资产公允价值两者中较高者的10%时需进行摊销[103] - 确定拨备金额时需考虑风险和不确定性，并以预期支出的最佳估计进行计量[102] - 递延所得税资产的账面价值在每个会计期末需进行复核，若未来很可能无法获得足够的应纳税所得额，则应减记至可收回金额[107] - 公司没有划分为“以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产”、“持有至到期投资”或“可供出售金融资产”类别的金融资产[118] - 对于应收账款等金融资产，当投资组合中逾期付款超过平均信用期60天的数量增加时，可作为资产减值的客观证据[122] - 金融资产减值损失的金额为其账面价值与该资产原始实际利率折现的预计未来现金流量现值之间的差额[123] - 衍生金融工具初始以公允价值确认，后续在每个报告期末以公允价值重新计量[132] - 金融负债的终止确认发生在公司义务解除、取消或到期时，清偿所得对价与账面价值之间的差额计入损益[132] - 每股收益计算方式为控制性净损益除以年度加权平均流通在外股数[139] - 收入在存货风险报酬转移给客户时确认，通常与按订单交付产品时点一致[141] - 净销售额按产品标价减去退货和折扣确认[141] 风险管理与套期会计 - 公司使用衍生金融工具来管理其生产所用天然气价格变动的风险敞口[132] - 公司使用天然气掉期或互换合约进行套期保值，以浮动价收款、固定价付款来管理价格波动风险[133] - 套期工具公允价值变动的有效部分计入其他综合收益，无效部分损益立即计入当期损益[136] - 套期有效性评估标准为被套期项目与套期工具公允价值或现金流变动抵消比例在80%至125%之间[136] - 当预测交易导致非金融资产或负债确认时，累计在权益中的套期损益转入该资产或负债的初始计量成本[137] - 套期会计在套期关系撤销、工具到期/出售/终止/行权或不再符合标准时终止[138]