2023年上半年与2022年上半年财务数据对比 - 2023年上半年净销售额从2022年上半年的305.79亿比索降至229.47亿比索，降幅25%；发货量从117.9万吨降至110.9万吨，降幅6%[3] - 2023年上半年销售成本从2022年上半年的219.72亿比索降至171.28亿比索，降幅22%；销售成本占净销售额的比例从72%升至75%[4] - 2023年上半年毛利润从2022年上半年的86.07亿比索降至58.19亿比索，降幅32%；毛利润占净销售额的比例从28%降至25%[5] - 2023年上半年营业收入从2022年上半年的74.79亿比索降至48.6亿比索，降幅35%；营业收入占净销售额的比例从24%降至21%[8] - 2023年上半年EBITDA从2022年上半年的80.29亿比索降至54.19亿比索[9][10] - 2023年上半年净收入从2022年上半年的60.98亿比索降至20.19亿比索，降幅67%[12] - 2023年上半年销售额为229.47亿比索，较2022年同期的305.79亿比索下降25%[33] 2023年第二季度与第一季度财务数据对比 - 2023年第二季度净销售额较第一季度下降21%，从128.25亿比索降至101.22亿比索；发货量从60.4万吨降至50.5万吨[13] - 2023年第二季度销售成本较第一季度下降22%，从96.18亿比索降至75.1亿比索；销售成本占净销售额的比例从75%降至74%[14] - 2023年第二季度毛利润较第一季度下降19%，从32.07亿比索降至26.12亿比索；毛利润占净销售额的比例从25%升至26%[15] - 2023年第二季度营业收入较第一季度下降19%，从26.78亿比索降至21.82亿比索；营业收入占净销售额的比例从21%升至22%[18] 2023年第二季度与2022年同期财务数据对比 - 2023年第二季度毛利润为26.12亿比索，较2022年同期的47.64亿比索下降45%，占净销售额百分比从31%降至26%[27] - 2023年第二季度销售、一般和行政费用从2022年同期的6.12亿比索降至5.15亿比索，下降16%，占净销售额百分比从4%升至5%[28] - 2023年第二季度其他净收入为8500万比索，2022年同期为200万比索[29] - 2023年第二季度营业收入为21.82亿比索，较2022年同期的41.54亿比索下降47%，占净销售额百分比从27%降至22%[30] - 2023年第二季度EBITDA为24.6亿比索，2022年同期为44.24亿比索[31] - 2023年第二季度综合财务成本为净支出4.84亿比索，2022年同期为净收入1.43亿比索[31] - 2023年第二季度所得税费用为7.12亿比索，2022年同期为6.93亿比索[32] - 2023年第二季度净收入为9.87亿比索，较2022年同期的36.04亿比索下降73%[33] - 2023年第二季度税前利润为3259999千比索，上一年同期为7250743千比索[39] - 2023年第二季度经营活动产生的净现金流为456927千比索，上一年同期为3458997千比索[39] - 2023年第二季度投资活动使用的净现金流为452122千比索，上一年同期为447931千比索[39] - 2023年第二季度融资活动使用的净现金流为80820千比索，上一年同期为92966千比索[39] - 2023年第二季度现金及现金等价物净减少76015千比索，上一年同期净增加2918100千比索[39] 本季度与上一年同期及全年累计财务数据对比 - 本季度累计收入为229.47亿比索，上一年同期为101.22亿比索，全年累计收入为305.79亿比索，上一年同期为155.47亿比索[37] - 本季度累计销售成本为171.28亿比索，上一年同期为75.10亿比索，全年累计销售成本为219.72亿比索，上一年同期为107.83亿比索[37] - 本季度累计毛利润为58.19亿比索，上一年同期为26.12亿比索，全年累计毛利润为86.07亿比索，上一年同期为47.64亿比索[37] - 本季度累计净利润为20.16亿比索，上一年同期为9.85亿比索，全年累计净利润为60.99亿比索，上一年同期为36.04亿比索[37] - 本季度基本每股收益为4.05比索，上一年同期为1.98比索，全年基本每股收益为12.25比索，上一年同期为7.24比索[37] - 本季度其他综合收益为 - 11.22亿比索，上一年同期为 - 7.90亿比索，全年其他综合收益为 - 1.20亿比索，上一年同期为 - 0.67亿比索[38] - 本季度综合收益总额为8.94亿比索，上一年同期为1.96亿比索，全年综合收益总额为59.79亿比索，上一年同期为35.38亿比索[38] 公司人员及股本相关数据 - 员工福利为172,038比索，上一年为169,375比索[36] - 总股本为4884.76亿比索，上一年为4799.44亿比索[36] - 员工数量为1575人，上一年为1850人；工人数量为3381人，上一年为3188人[36] 公司财务状况相关数据 - 截至2023年第二季度末，公司总资产为667.73506亿比索，总负债为179.25863亿比索[35] - 2023年1月1日资本存量为2832268千比索，2023年回购股份金额为40816千比索[40] - 2023年第二季度末留存收益（累计亏损）为 - 1390512千比索[41] 公司业务范围及股权结构 - 公司主要从事特殊钢棒质量“SBQ”商业和建筑用结构钢产品的制造和销售，业务覆盖墨西哥、美国和加拿大[42] - 截至2023年6月30日，公司对Compañía Siderúrgica de Guadalajara等多家墨西哥子公司的股权占比为99.99%或100%，对Republic Steel的股权占比从2022年的52.00%降至2023年的50.22%[58] 财务报表编制及相关准则 - 合并财务报表按历史成本编制，部分金融工具按公允价值计量[45] - 业务收购采用购买法记录，商誉在取得控制权时确认为资产[51][54] - 编制合并财务报表时，2023年3月31日美元兑墨西哥比索汇率为18.0932，6月30日为17.1187，2022年9月30日为20.1927，12月31日为19.3615[61] - 公司功能货币和报告货币为墨西哥比索，美国子公司功能货币为美元，巴西子公司为巴西雷亚尔，财务报表按相关准则换算[60][61] - 现金为无利息银行存款，现金等价物为原到期日少于三个月的短期固定收益投资，按成本加应计收益计价[62] - 公司按客户账龄、诉讼情况等估计坏账准备，实际结果可能与估计有重大差异[62] - 存货按取得成本和生产成本孰低计量，采用平均成本法分配成本，对周转超一年的存货设储备[63][64] - 租赁分为融资租赁和经营租赁，融资租赁资产按公允价值或最低租赁付款额现值确认，经营租赁租金按直线法或更能反映受益模式的方法计入费用[67][68][70] - 确定福利计划中，超过公司确定福利义务现值和上年底计划资产公允价值较大者10%的损益，将在参与计划员工的预计平均剩余工作寿命内摊销[81] - 应收账款组合可能减值的客观证据包括超过60天平均信用期的逾期付款数量增加等[98] - 有形和无形资产（不包括商誉）每年末进行减值测试，可收回金额为公允价值减销售成本与使用价值两者中的较高者[78] - 当公司因过去事件产生现时义务、很可能需清偿且能可靠估计金额时，确认预计负债[79] - 设定提存计划的退休福利供款在员工提供服务时确认为费用，设定受益计划采用预计单位信贷法确定成本[81] - 每股收益通过将归属于母公司股东的净利润除以各期发行在外普通股的加权平均数计算得出[83] - 所得税费用包括当期所得税和递延所得税，当期所得税取较高的所得税和统一营业税[83] - 外币交易按交易发生日汇率记录，期末货币性项目按期末汇率折算，汇兑差异一般计入损益[90] - 金融资产分为四类，公司无“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”等三类资产，贷款和应收款项按摊余成本计量[93][95] - 金融负债分为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”和“其他金融负债”[104] - 套期工具在80% - 125%的范围内被认为高度有效[113] 2023年第二季度公司信贷及投资相关数据 - 2023年第二季度，公司对关联企业的总投资为0千比索[118] - 2023年第二季度，银行各类信贷在各期限的金额均为0千比索[119] - 2023年第二季度，证券市场上市证券及私募配售中，中期无担保票据在本国货币下有5170千比索[119] - 2023年第二季度，供应商信贷在本国货币下当前金额为751449千比索，在外国货币下为7230200千比索和74887千比索[119] - 2023年第二季度，公司货币性外币资产中美元为1627592千美元，折合27862258千比索[120] - 2023年第二季度，公司外币负债中美元为689835千美元，折合11809083千比索[120] - 2023年第二季度，公司外币净余额为937757千美元，折合16053175千比索[120] 中期票据相关指标及余额 - 中期票据要求流动资产与流动负债比率为1.0倍或以上，实际为3.29倍[121] - 中期票据要求总负债与总资产比率不超过0.60，实际为0.27[121] - 中期票据要求经营收入加无需使用现金的收入项目为2.0倍或以上，实际为135.47[121] - 截至2023年6月30日，未交换的中期票据剩余余额为520万比索（30.2万美元）[121] 公司产品销售数据 - 国内销售商业型材销量432，金额9538048千比索[122] - 国内销售特殊型材销量156，金额3770322千比索[122] - 国外销售商业型材销量347，金额5618073千比索[122] - 国外销售特殊型材销量107，金额1988631千比索[122] - 国外子公司特殊型材销量67，金额2031901千比索[122] 公司股本股份总数 - 截至信息发送日，代表公司股本的股份总数为497709214股[123]