财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金及短期投资分别为179.1747万美元和548.8194万美元，净开采权使用费权益分别为281.2651万美元和296.8707万美元[10] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，特许权使用费收入分别为851.9333万美元和1372.2931万美元；六个月分别为4493.6036万美元和2861.3422万美元[11] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，可分配收入分别为808.7503万美元和1334.3042万美元；六个月分别为4405.8779万美元和2771.2269万美元[11] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，每单位可分配收入分别为0.173518美元和0.286277美元；六个月分别为0.945289美元和0.594571美元[11] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，信托本金期初分别为285.8093万美元和343.682万美元；六个月分别为296.8707万美元和369.0847万美元[12] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，净开采权使用费权益摊销分别为4.5442万美元和14.5809万美元；六个月分别为15.6056万美元和39.9836万美元[12] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，宣布的分配额分别为808.7503万美元和1334.3042万美元；六个月分别为4405.8779万美元和2771.2269万美元[12] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，每单位宣布的分配额分别为0.173518美元和0.286277美元；六个月分别为0.945289美元和0.594571美元[12] - 2023年7月21日，公司宣布现金分配47.547718万美元，即每单位0.010201美元，于8月14日支付[30] - 2023年3 - 6月总毛收入较2022年同期减少约720万美元，降幅25%；2023年1 - 6月较2022年同期增加约2390万美元，增幅40%[53] - 2023年3 - 6月特许权收入为851.9333万美元，2022年同期为1372.2931万美元；2023年1 - 6月特许权收入为4493.6036万美元，2022年同期为2861.3423万美元[50] - 2023年第二季度遣散税较2022年同期减少约100万美元，降幅28%；上半年较2022年同期增加约198万美元，增幅26%[56] - 2023年第二季度租赁运营费用和财产税较2022年同期增加78万美元，增幅12%；上半年较2022年同期增加18万美元，增幅1%[57] - 2023年第二季度可分配收入从2022年同期的1330万美元降至810万美元；上半年较2022年同期增加约1640万美元，增幅59%[60] - 2023年第二季度普通及行政费用较2022年同期增加约30%；上半年较2022年同期增加约8%[62] - 截至2023年6月30日，现金储备为100万美元[63] - 基于4660.8796万流通单位，2023年第二季度每单位分配金额为0.173518美元[61] 业务线数据关键指标变化 - 2023年Hilcorp对相关权益的资本支出估计为440万美元，其中370万美元用于25口井的再完井和修井，50万美元用于天然气压缩设施项目，20万美元用于潜在新钻井项目的许可成本[42][55] - Hilcorp 2023年3 - 6月资本支出较2022年同期增加约15,523美元，增幅15%；2023年1 - 6月较2022年同期减少约30,280美元，降幅16%[47][54] - 2023年3 - 6月天然气平均价格从2022年同期的4.54美元/Mcf降至3.69美元/Mcf；2023年1 - 6月从4.67美元/Mcf增至7.19美元/Mcf[52] - 2023年3 - 6月天然气产量从2022年同期的6,073,883 Mcf降至5,613,332 Mcf；2023年1 - 6月从12,304,960 Mcf降至11,476,831 Mcf[52] - 2023年第二季度天然气和凝析油产量方面，标的权益天然气产量为561.3332万Mcf，凝析油产量为9105桶；特许权使用费天然气产量为224.461万Mcf，凝析油产量为5892桶[67] - 2023年上半年天然气和凝析油产量方面，标的权益天然气产量为1147.6831万Mcf，凝析油产量为14709桶；特许权使用费天然气产量为594.6972万Mcf，凝析油产量为9274桶[68] - 2023年第二季度天然气平均价格为3.69美元/Mcf，凝析油平均价格为66.09美元/桶；2022年同期天然气平均价格为4.54美元/Mcf，凝析油平均价格为92.63美元/桶[67] - 2023年上半年天然气平均价格为7.19美元/Mcf，凝析油平均价格为67.77美元/桶；2022年同期天然气平均价格为4.67美元/Mcf，凝析油平均价格为81.36美元/桶[68] 业务模式与权益结构 - 信托向公司转让75%的净开采权使用费权益，公司获得相当于相关权益净收益75%的特许权使用费收入[16] - 信托的特许权权益分为46,608,796个单位，代表信托受益权益的不可分割部分[33] 影响因素与审计沟通 - 净收益受天气、Hilcorp资本支出的时间和规模、商品价格等因素影响[46] - 生产成本从毛收入中扣除计算净收入，净收入乘以75%计算特许权收入[43] - 信托受托人持续与Hilcorp就会计和报告事宜沟通，第三方合规审计师对Hilcorp支付款项进行审计[40][45] - 2022年，因Hilcorp对新会计系统进行流程审查，对2021年和2022年生产期进行了各种调整[81] - Hilcorp已实施额外控制措施以加强报告流程并减少未来更正需求，还将与受托人协调进一步调整的时间并告知投资者[81] - 受托人持续与Hilcorp就其对信托的会计和报告事宜进行沟通，第三方合规审计师持续审计Hilcorp向信托支付的款项[82] 内部控制与报告相关 - 截至2023年6月30日，受托人评估信托的内部披露控制和程序有效，能确保及时收集来自Hilcorp的重大信息[84] - 2023年第二季度，信托的财务报告内部控制无重大变化[85] - 因信托无管理人员、董事会或独立审计委员会，受托人未与相关方共同审查披露控制程序和财务报告内部控制[85] - 报告列出多项展品，如2007年12月12日修订和重述的圣胡安盆地特许权信托契约等[88] - 2023年8月14日，Ross C. Durr提供规则13a - 14(a)和13a - 14(b)要求的认证[88] - 2023年8月14日，PNC银行作为受托人代表信托签署报告[91] - 信托无董事或高管[91]