公司业务布局与运营数据 - 公司在6大洲24个国家开设了118个目的地酒店，截至2022年12月31日吸引超200万独特客人，平均客人年龄32岁[275][277] - 自2020年8月推出Co - Live计划以来，已售出超8500份套餐，平均客人订阅成本超900美元/月，平均入住时长55晚[289] - 截至2022年12月31日，约有250,000名忠诚度会员，较2021年12月31日增加138%[290] - 2022年公司从100个运营目的地增长到118个，在线内容覆盖超11亿人；重复客人率约增加23%，2022年占比32% [296] - 2022年末开业物业118个，开放床位29,600个，入住率47.5%，每占用床位每日总收入52.60美元等[304] - 2022年末公司约有29,600个开放床位空间，较2021年末的23,408个增长26.5%；约有19,975张开放床位，较2021年末的18,438张增长8.3%，因期间新开18家门店[312] - 2021年末公司约有23,408个开放床位空间，较2020年末的18,411个增长27%；约有18,438张开放床位，较2020年末的16,138张增长14.3%，因期间新开19家门店[313] - 2022年公司日均开放床位为19,018张，较2021年的16,017张增长18.7%，因新开18家门店[314] - 2021年公司日均开放床位为16,017张，较2020年的14,481张增长10.6%，因新开19家门店[315] 业务合并相关情况 - 2022年10月27日完成与BOA的业务合并，约95.8%的BOA A类普通股持有人选择赎回股份[280][425] - 业务合并完成后，除向公司遗留股东发行82,261,678股普通股外，还向多方发行股份并出售1.475亿美元可转换票据，购买价1.18亿美元[281] - 公司承担BOA分配的7,666,666份公开交易认股权证和6,575,000份私募认股权证，行权价均为每股11.50美元[282][430] - 公司业务合并交易成本达1980万美元，其中1220万美元在权益中确认，760万美元在损益表中确认[283] - 业务合并完成时，公司发行并出售本金总额1.475亿美元的可转换票据，购买总价为1.18亿美元，可转换票据年利率为6%，每半年支付一次，转换价格为每股11.50美元[426][428] - 公司可在2022年可转换票据发行一周年后强制转换，条件为普通股最后报告售价至少20个交易日大于或等于转换价格的140%，且适用行使期最后交易日结束时30天平均每日交易量前两年大于或等于300万美元，之后大于或等于200万美元[429] 预订渠道与收入指标变化 - 2022年约55%的预订直接通过公司渠道完成，高于2021年的52%[287] - 2022年公司入住率为47.5%，较2021年的32.9%增长约44.4%，得益于品牌知名度和忠诚度提升等因素[320] - 2021年公司入住率为32.9%，较2020年的19.6%增长约68.3%，因客户需求增加和疫情恢复等[321] - 2022年公司每间入住床位每日总收入（TRevPOB）为52.60美元，较2021年的45.86美元增长约14.7%[322] - 2022年公司每间入住床位空间每日总收入（TRevPOBs）为37.76美元，较2021年的35.13美元增长约7.5%，因业务组合向发达市场转移等[322] - 2021年公司TRevPOB为45.86美元，较2020年的34.03美元增长约34.8%；Selina的TRevPOBs为35.13美元，较2020年的29.69美元增长约22.7%[323] - 2022年公司总每床位收入为6547美元，较2021年的4219美元增长55.2%；2021年较2020年的2118美元增长99.2%[325][326] - 2022年公司收入18.3935亿美元，较2021年的9.2737亿美元增长约9120万美元，增幅98.3%；同店收入增长4810万美元，增幅约56.8%，入住率从33.2%提升至51.1%，TRevPABs从4695提升至7258[353] - 2022年公司客房收入1.08602亿美元，较2021年的5133.5万美元增长111.6%；餐饮收入5019.2万美元，较2021年的3136.1万美元增长60.0%；其他净收入2514.1万美元，较2021年的1004.1万美元增长150.4%[353] - 2022年Remote Year贡献收入1030万美元，2021年为450万美元；2022年Remote Year使销售成本增加630万美元[354][355] 成本与费用指标变化 - 2022年公司销售成本为2537万美元，较2021年的1131.1万美元增加约1410万美元，增幅124.3%[352][355] - 2022年工资和员工费用约增加3870万美元，增幅67.7%，主要因新增员工成本[356] - 2022年保险、公用事业和其他物业维护成本约增加1450万美元，增幅46.0%，占收入百分比从33.9%降至25.0%[357] - 2022年法律、营销、IT和其他运营费用约增加1590万美元，增幅47.2%[358] - 2022年折旧和摊销约增加170万美元，增幅5.5%，主要因物业、厂房和家具增加[359] - 2022年非流动资产减值和注销约增加150万美元，增幅13.8%[360] - 2022年政府补助为170万美元，2021年为210万美元[361] - 2022年财务收入为7490万美元，2021年为10万美元[362] - 2022年财务成本约增加2030万美元，增幅19.8%[363] - 2021年较2020年营收约增加5760万美元，增幅164%，主要因全球旅行复苏及新地点和收购带来的收入[371] - 2021年较2020年销售成本约增加750万美元，增幅201%，收购Remote Year贡献250万美元[372] - 2021年和2020年政府补助分别约为210万美元和140万美元[379] - 2021年和2020年与新冠相关的租金减免收入分别为0和280万美元[380] - 2021年财务收入较2020年减少约710万美元，降幅99%[381] - 2021年财务成本较2020年增加约4110万美元，增幅66%[382] - 2021年净货币头寸收益较2020年减少约50万美元，降幅24%[383] - 2021年联营公司利润份额较2020年增加约10万美元，增幅248%[384] - 2021年其他非经营费用较2020年增加约70万美元，增幅100%[385] - 2021年所得税费用较2020年增加约60万美元，增幅26%[386] 利润与现金流相关指标 - 2022年公司净亏损1.98082亿美元，2021年净亏损1.85723亿美元[352] - 2022年各地区各产品线总营收为1.83935亿美元，总毛经营利润为3240.5万美元[393] - 2022年公司净经营亏损为1.98082亿美元[393] - 2021年公司所有产品合并收入为92737000美元，2020年为35161000美元[396][399] - 2021年公司所有产品合并毛运营利润为12579000美元，2020年毛运营亏损为1783000美元[396][399] - 2021年公司单位层面EBITDAR为8657000美元，2020年亏损为7823000美元[396][399] - 2021年公司租金支出为27985000美元，2020年为20760000美元[396][399] - 2021年公司单位层面运营亏损为19327000美元，2020年为28583000美元[396][399] - 2021年公司折旧和摊销费用为31235000美元，2020年为21612000美元[396][399] - 2021年公司财务收入/（费用）净额为 - 102824000美元，2020年为 - 54660000美元[396][399] - 2021年公司净运营亏损为185723000美元，2020年为139303000美元[396][399] - 2022 - 2020年IFRS净亏损分别为1.981亿、1.857亿、1.393亿美元，调整后EBITDA分别为 - 0.145亿、 - 0.257亿、 - 0.438亿美元[409] - 2022 - 2020年债务偿还前自由现金流分别为 - 0.728亿、 - 0.472亿、 - 0.603亿美元[410] - 截至2022年和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为0.477亿和0.219亿美元，未偿还贷款和借款分别为1.828亿和2.465亿美元[411] - 从成立到2022年12月31日，公司累计亏损7.252亿美元，2021年为5.19亿美元；截至2022年12月31日，股东总赤字为1.636亿美元，2021年为3.232亿美元[415] - 2022 - 2020年经营活动现金使用分别为2361.1万、3073.7万、4111.6万美元，投资活动现金使用分别为3043.7万、1212.5万、1715.5万美元，融资活动现金提供分别为8387.8万、5123.3万、5707.3万美元[418] - 2022年和2021年，公司在减值、政府补助和新冠相关特许权之前的经营亏损分别为6580万和7210万美元[419] - 2022年投资活动净现金使用较2021年增加约1830万美元，主要因物业、设备和家具购买及保证金支付增加约1400万美元，物业、设备和家具销售收益减少约340万美元[421] - 2022年公司融资活动净现金提供较2021年增加约3260万美元，主要因贷款和利息净偿还增加约2890万美元，可转换票据和资本出资收益增加约8860万美元，租赁负债偿还和股权融资交易成本增加约2710万美元[423] 公司债务与融资协议 - 2020年3月公司与Selina One签订可转换票据协议，初始发行最高9000万美元本金，2021年7月增至1.25亿美元，利率10% [431] - 截至2022年12月31日和2021年，可转换票据协议下票据负债的摊余成本分别为零和8670万美元[433] - 2020年4月墨西哥子公司签订500万美元本金的可转换贷款票据协议，CIBanco认购1120万美元，截至2022年12月31日和2021年，票据负债摊余成本分别为零和1060万美元[434][436] - 2018年1月公司与Selina One签订定期贷款协议，原利率12%，后最高增至18%，2020年3 - 4月3030万美元本金和利息转换为可转换票据，截至2022年6月30日、2021年12月31日和2020年12月31日，未偿本金和利息分别为3820万美元、3430万美元和3220万美元[438][439] - 2021年11月公司为业务合并签订最高2500万美元的过渡贷款协议，利率10%，贷款人有权获得相当于提款额15%的认股权证，业务合并完成时债务偿还，认股权证转换为普通股[441] 会计政策与判断 - 销售商品收入在控制权转移时确认，提供服务收入在客户同时接收和消费利益期间确认[449] - 公司因经营亏损对所有净递延所得税资产计提准备，并定期评估所得税检查和评估不利结果的可能性[451] - 确定可转换票据的负债和衍生工具公允价值需要重大判断，可分离或整体指定以公允价值计量[457] - 确定可转换票据中衍生金融负债的公允价值需重大判断和估计，采用贴现现金流模型确定市值公允价值[458] - 可转换贷款（包括嵌入式衍生工具）的公允价值基于概率分析和蒙特卡罗模拟的组合[459] - 公开认股权证和私募认股权证被分类为金融负债，按公允价值计量，公允价值变动计入损益表[460] - 评估租赁延期或终止选择权时需考虑相关事实和情况，发生重大事件或情况变化时需重新评估租赁期限[461][462] - 股份支付交易公允价值估计需确定合适估值模型和输入参数，现金结算交易负债需在每个报告期末重新计量[463] 公司发展相关特殊情况 - 公司为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，如无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404条的审计师鉴证要求等[465] - 公司选择不放弃新兴成长型公司的延长过渡期，可在私人公司采用新或修订标准时采用[4